企业筹资方式(ppt 24页).pptVIP

第三章 筹资方式 文件1、《证券法》规定公司公开发行新股必须符合下列条件 （1）具备健全且运行良好的组织机构 （2）具有持续盈利能力,财务状况良好 （3）最近三年财务会计文件无虚假记载,无其他重大违法行为 （4）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 上市公司非公开发行新股 条件 应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件,并报国务院证券监督管理机构核准。 文件1、《中华人民共和国证券法》规定股票上市必须符合下列条件 （1）股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行 （2）公司股本总额不少于人民币3000万元； （3）公开发行的股份达到公司股份总数的25%；公司股本总额超过人民币4亿元的,公开发行股份的比例为10%以上 （4）公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载 （5）证券交易所可以规定高于前款规定的上市条件,并报国务院证券监督管理机构批准。 文件2、证监会2001年4月6日发布的《拟发行上市公司改制重组指导意见》主要是为了规范拟发行上市公司改制重组，保护投资者特别是中小投资者的合法权益。规定拟发行上市公司的改制重组应遵循以下原则： 文件4、《股票发行定价分析报告指引（试行）》规定各申请公开发行股票的公司，在报送公开发行股票（A股）申报材料时，应提供定价分析报告，作为中国证监会依法核准发行价格的重要依据之一。定价分析报告