商业银行国际业务备课讲稿.pptVIP

第五章 商业银行国际业务;第一节 商业银行国际业务概述;一、 商业银行业务国际化趋势;二、商业银行国际业务的组织机构;国外子银行;三、国际银行业经营风险及其监管 ;国际银行业监管法则中最有意义的三个规则是：《国际银行业法案》、《单一欧洲法案》和《巴塞尔协议》（2004年巴塞尔委员会又颁布了《新资本协议》）； 巴塞尔委员会是处理银行国际监管问题的最为重要的组织之一 ； 国际货币基金组织（IMF）是推动各国在国际性银行业改革方面合作的最重要的机构。;四、我国商业银行国际化发展状况 ;国际结算;第二节 国际结算业务;一、国际结算工具;汇票（Bill of Exchange，Draft）是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的书面支付命令 。 本票（Promissory Notes)是一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。 支票（Cheque，Check）是以银行为付款人的即期汇票。是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件从其在该行的活期存款账户中支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 ;二、国际结算的主要方式;是债权人（出口商）在发运货物后，开立汇票并委托当地银行通过其在国外的分行或代理行，向债务人（进口商）收取货款的一种结算方式。 托收方式通常涉及委托人、托收行、代收行、付款人四个当事人。委托人即出票人，是开出汇票委托银行代为收取款项的债权人（出口商）；托收行是接受委托人的委托指示，转托国外银行代为收款的银行，通常是出口方银行；代收行是接受托收行的委托指示而向付款方收款的银行；付款人即受票人，通常是进口商。 ;信用证（Letter of Credit，简称L/C）是开证行根据申请人（进口商）的申请和要求，对受益人（出口商）开出的授权出口商签发以开证行或进口商为付款人的汇票，并对提交符合条款规定的汇票和单据保证付款的一种银行保证文件。 ;进口方 （申请人）;第一，开证行负第一付款责任。只要出口商交来的单据符合信用证的要求，银行必须将款项付给出口商，而不管进口商最终是否能够付款给开证行； 第二，信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同，信用证的当事人只受信用证条款的约束，不受贸易合同的约束； 第三，信用证业务的处理以单据为准，开证行只对信用证负责，认单不认货，只要出口商提供的单据符合信用证要求，开证行必须付款。;三、商业银行从事国际结算业务的运行平台 ;第三节 国际信贷业务;一、短期贸易融资;也称议付或买单。进出口商进行交易时 ，出口商将汇票、连同提单、保单发票等全套货运单据向银行抵押，以取得短期资金融通，银行则凭全部货运单据向进口商收回贷款的本息。 在汇票由受票人偿付之后，银行留下预付的金额，加上利息和托收费，其余贷记给出口商。 进口商或汇票付款人拒付货款，押汇银行可向出口商追索。 出口押汇的种类 有证出口押汇：也称凭汇信押汇。通常在跟单信用证结算方式下操作 无证出口押汇：也称不凭汇信押汇。通常只在付款交单（D/P）的托收结算方式下操作，银行提供的融资比例较低。;在信用证结算方式中，进口方银行常在审单付款环节承做进口押汇。即为进口商垫款，从议付行处购得全部货运单据。 进口商向开证行支付货款，赎回单据； 进口商付款赎单时，进口方银行也可向进口商提供融资;打包放款时以出口商提交的正本信用证为抵押，并确保放款行凭此证议付、付款或承兑，且该信用证不能被撤销。 打包放款的金额一般不超过信用证金额的80％。 打包放款一般不超过信用证有效期，若出口商申请出口押汇，则打包放款期限至出口押汇日。;进出口贸易保函是指银行代替出口方（或进口方）开立的、向受益人保证承担付款、退款、签约或履约的书面文件。 银行保函的主要内容有：开保函银行、开保函日期、保函号码、受益人、申请人、保函担保金额、供应商或制造商、保证人对受益人的责任、有效日期、银行签章等;保理业务是一项综合性服务，出口商不仅可以得到资金融通，还可得到100％的信用风险担保，催收账款以及财务管理等项目的服务。 保理业务的优点：手续简便；信用风险得到保证；增加企业的效益和竞争能力；降低出口商经营管理成本。 国际保理业务得到迅速发展，保理业务最大的国际性组织——国际保理商联合会成员已发展到100多家．遍及世界40多个国家和地区。;二、长期贸易融资——出口信贷;这种方式使出口商获得融资贷款，因而可以向进口商提供延付货款的优惠条件、在一定程度上增强了出口商的竞争能力； 进口商得到了延期偿付货款的方便，解决了筹集现汇资金支付的困难。 出口商除支付贷款利息外，还需支付保险费、承担费以及手续费等有关费用。这些费用都加在货价内，转嫁给进口商，所以采用卖