2017年项目绩效自评报告.docVIP

- PAGE 8 - － PAGE 16－ FORMTEXT 福州市鼓楼区审计局文件 鼓审发[2018]37号 2017年度经济责任审计经费项目绩效评价 自评报告 一、项目总体情况 （一）项目的实施依据、基本性质、用途和主要内容、涉及范围、预期投入情况及实施后达成的主要效益 1、项目的实施依据 鼓楼区审计局的经济责任审计项目按照《中华人民共和国审计法》和其他有关法律法规，根据中共中央办公厅、国务院办公厅印发《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》以及中央纪委机关、中央组织部等联合印发实施《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》制订实施。 2、项目的基本性质 党政主要领导干部和国有企业领导人员。任职期间因其所任职务，依法对本部门（系统）、本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应当履行的职责、义务情况审计。 3、项目的用途和主要内容 项目用途：加强对党政主要领导干部和国有企业领导人员的管理监督，推进党风廉政建设。 主要内容：党政主要领导干部任职期间贯彻执行党和国家有关经济方针和决策部署，履行本部门（系统）有关职责，推动本部门（系统）事业科学发展情况；遵守有关法律法规和财经纪律情况；本部门、单位预算执行和其他财政收支、财务收支真实、合法和效益情况。国有资产的采购、管理、使用和处置情况；重要项目的投资、建设和管理情况；有关财务管理、业务管理、内部审计等内部管理制度的制定和执行情况，以及厉行节约反对浪费情况；机构设置、编制使用以及有关规定的执行情况；对下属单位有关经济活动的管理和监督情况；履行有关党风廉政建设第一责任人职责情况以及本人遵守有关廉洁从政规定情况；重大经济决策情况。 4、项目的涉及范围 党政工作部门、事业单位和人民团体等单位的正职领导干部或者主持工作一年以上的副职领导干部，根据我区国有企业的情况，目前尚未对国有企业领导人员进行审计。 根据干部管理监督的需要，可以在领导干部任职期间进行任中经济责任审计，也可以在领导干部不再担任所任职务时进行离任经济责任审计。 受区委、区政府委托审计的项目。 5、项目预期投入情况及实施后达成的主要效益 分两个审计组，每个审计组约4-5名审计人员，完成局年度计划的2个部门（街镇）领导人任职期间经济责任履行情况审计。 （二）项目执行基本情况 本项目2017年度预算1.2万元，当年实际到位1.2万元，为上年结余结转资金。2017年度共开展了2个经济责任审计项目，分别为福州市鼓楼建筑工程集团公司原总经理黄雄同志任期经济责任审计和鼓楼区鼓东街道办事处原主任杨效清任期经济责任审计，出具了2份审计报告和2份审计结果报告。 二、项目绩效评价结论 （一）项目绩效自评得分及等级 项目绩效评价得分79.40分，等级为良好。 （二）项目期初绩效目标实现情况分析 本项目期初设置绩效目标3个，实际3个，具体情况如下： 1.投入-成本目标-预算执行率-不低于95%，实际完成100%； 2.产出-数量目标-完成经济责任审计项目-2个，实际完成2个。 3.效益-可持续影响目标-出具经济责任审计报告及结果报告-4份，实际出具4份。 （三）项目实施过程中存在的问题和改进建议 一是区级审计机关未设置经济责任审计专职机构，也没有经济责任审计专职人员，经济责任审计工作全部由现有审计人员（包括副局长和固定资产投资科审计人员）兼任，审计工作繁重，审计人员缺少系统的业务学习培训。二是对审计成果开发利用不足，审计问题分析深度不够。今后我局将进一步加强审计队伍建设，加大项目统筹安排，加强项目管理，争取重要部门领导干部3年要轮审一次，突出监督重点；加强跟踪检查力度，督促建章立制，确保及时有效整改、防止问题反弹；要围绕经济责任审计目标，抓重点，提高审计人员提高综合分析能力，提高审计成果，同时，加大审计成果利用，与纪检、组织、监察等成员单位密切联系，资源共享，增强干部监督实效。 （四）绩效评价指标得分具体分析 1.投入类共性指标分值18分，得分18分，其中： （1）时效情况-目标完成率 评分标准：分值6分，目标完成率A=目标实际完成数量/期初目标编制数量,得分为6×A。 实际情况：目标完成率=3个/3个×100%=100%。 得分：6×100%=6分。 （2）支出情况-预算执行率 评分标准：分值6分，预算执行率B=当年预算对应的实际支出资金/当年度部门预算批复数×100%，B=100%时得6分，B﹤100%时得分为6×B。 实际情况：预算执行率=1.2万元/1.2万元×100%=100%。 得分：6×100%=6分。 （3）支出情况-资金使用率 评分标准：分值6分，资金使用率C=当年预算对应的实际支出资金/财政部门核定额度数，得分为6×C。“财政部门核拨数”为0时，本项不得分。 实际情况：资金使用率=1