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公司三年又一期的主要财务数据如下表所示 2.出色的财务指标、极强的盈利能力、获取现金的能力、 资产质量优良 科目 2009年 2010年 2011年 2012年1-6月 应收账款 191,590.00 337,942.00 615,926.00 684,540.00 存货 2,065,912.67 3,985,906.63 8,830,975.84 8,309,645.21 流动资产 3,970,075.04 9,129,277.35 28,243,656.00 22,837,035.35 固定资产 2,041,793.20 1,898,287.82 1,749,573.38 1,952,337.87 资产总额 6,011,868.24 11,027,565.17 29,993,229.38 40,030,098.60 流动负债 2,124,713.84 743,461.48 7,848,326.73 5,132,930.86 所有者权益 3,887,154.40 10,284,103.69 22,144,902.65 28,247,167.74 主营业务收入 9,013,664.08 17,343,886.87 25,258,254.84 19,853,533.58 主营业务成本 4,445,731.86 8,250,676.65 11,707,442.73 8,843,351.35 经营活动产生的 现金流量净额 3,437,455.48 3,926,975.44 2,790,650.87 7956464.10 单位：元 公司三年又一期的主要财务指标如下表所示 项目 财务指标 2009年 2010年 2011年 2012年1-6月 投资与收益 净资产收益率（%） 57.31 47.62 36.57 25.12 偿债能力 流动比率(倍) 1.87 12.28 3.60 4.45 速动比率 (倍) 0.90 6.92 2.47 2.83 资产负债率（%） 35.00 7.00 26.00 29.00 盈利能力 收入增长率（%） 92.42 45.63 65.00(全年预计) 毛利率（%） 50.68 52.43 53.65 55.46 净利润率（%） 24.71 28.23 32.06 35.73 总资产报酬率（%） 37.06 44.41 27.00 17.72 营运能力 应收帐款周转率（次） 68.76 65.51 52.96 30.53 存货周转率（次） 4.69 5.73 3.94 2.32 固定资产周转率（次） 4.66 8.80 13.85 10.73 总资产周转率（次） 1.76 2.04 1.23 0.57 经营活动产生的现金流 量净额与销售收入比（%） 30.96 22.64 11.05 40.00 2.出色的财务指标、极强的盈利能力、获取现金的能力、 资产质量优良（续） 公司2011年部分财务指标与中小板、创业板医疗器械行业上市公司比较 截止到2012年7月31日，医疗器械行业中小板共有3家上市公司，分别是：鱼跃医疗(002223)、九安医疗（002432）、尚荣医疗（002551 ） 医疗器械行业创业板共有11家上市公司，分别是：乐普医疗（300003）、阳普医疗（300030）、东富龙（300171）、 理邦仪器（300206）、千山药机（300216）、冠昊生物（300238）、宝莱特（300246）、和佳股份（300273）、三诺生物（300298）、戴维医疗（300314） 凯利泰（300326） 部分上市公司上市时间较短，募集的大量资金尚未产生效益，反映在资产负债率相关科目，故资产负债率、流动比率等指标不具有可比性，但盈利能力指标指标与营运能力指标具有可比性（取以上上市公司相关财务指标的平均数） 项目 财务指标 健源 中小板（11） 创业板（3） 投资与收益 净资产收益率 36.57 9.98 24.09 盈利能力 毛利率（%） 53.65 33.04 61.09 净利润率（%） 32.06 12.63 28.89 营运能力 应收帐款周转率（次） 52.96 4.91 12.86 存货周转率（次） 3.94 3.59 2.78 固定资产周转率（次） 13.85 5.03 10.22 经营活动产生的现金流 量净额与销售收入比（%） 11.05 -5.63 20.60 2.出色的财务指标、极强的盈利能力、获取现金的能力、 资产质量优良（续） 稳定的营销团队和销售网络