集团有限公司全面风险管理制度.pdf

全面风险管理制度 A 集团有限公司 全面风险管理制度 二 〇一三年八月 1 全面风险管理制度 目录 第一章 总 则 3 第二章 风险管理的组织体系及职责 4 第三章 全面风险管理的工作程序 10 第四章 全面风险管理文化建设 14 第五章 风险监督与考核 15 第六章 附 则 16 2 全面风险管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强 A 省交通运输集团有限公司（以下简称“ A 交运集团”）风险管理工作， 建立健全完整有效的风险管理体系， 防范和化解各类风险，促进公司持续、稳定、健康发展，根据国 资委企业全面风险管理指引相关精神，结合 A 交运集团关于内 部控制与风险管理体系建设的总体要求，特制定本制度。 第二条 本制度适用于 A 交运集团集团公司各职能部门及各 二级成员单位、三级成员单位的全面风险管理工作。 第三条 本制度所称全面风险管理，指公司围绕总体经营目 标，通过在公司管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基 本流程（主要包括风险初始信息收集、风险评估、制定风险管理 策略、制定风险管理解决方案、监控改进五个基本步骤） ，建立 健全全面风险管理体系， 包括培育积极进取、 稳健经营的风险管 理文化，搭建全方位、多层次的风险管理组织体系，建设并完善 风险管理信息系统和内部控制系统， 防范和化解公司内外部的重 大风险及流程风险， 从而为实现风险管理的总体目标提供合理的 过程和方法。 第四条 A 交运集团全面风险管理工作的开展，应遵循以下 原则： （一）全面性原则： 全面风险管理工作应涵盖 A 交运集团各 级单位及各部门， 并针对生产经营与业务操作全过程开展风险管 理工作。 3 全面风险管理制度 （二） 统一管理原则：全面风险管理工作由 A 交运集团集 团公司统一管理， 各二级成员单位及三级成员单位应按照本制度 要求，开展风险管理工作。 （三） 责任落实原则： A 交运集团下属各级单位的负责人 为本单位全面风险管理工作的第一责任人， 集团总部各部门负责 人为本专业风险管理工作的第一责任人。 风险管理工作责任人应 对本单位或本专业风险管理工作负责， 确保本单位或本专业不存 在任何重大内部控制缺陷或实质性漏洞。 （四）循序渐进原则： 全面风险管理工作是一项管理创新工 作，A 交运集团应逐步推进风险管理工作与企业日常经营管理相 结合， 建立内部控制工作的长效机制，