金融风险管理框架简介.ppt

章金融风险管理框架 ;;一、金融风险管理的衡量系统;二、金融风险管理的决策系统;（2）制定授权制度。建立对各层管理人员、业务人员或下级单位的授权制度，如规定各级管理人员对客户授信的最高审批限额，业务人员、管理人员在市场交易中的最大成交限额，以及下级单位经营管理权限等。 （3）制定支持制度。要为决策提供支持，使管理人员能够通过该系统选择最佳的风险管理工具、最佳的资产组合或其他最佳的决策等。;三、金融风险管理的预警系统;四、金融风险管理的监控系统;（2）定期??不定期地对各业务部门进行全面或某些方面的稽核，检查各种风险管理措施的实施情况。 包括资产负债、金融服务、会计财务、横向联系 （3）监控系统还要对董事会制定的经营方针和重大决策、规定和制度及其执行的情况进行检查，一旦发现问题，可以直接向有关部门提出期限改进的要求。;五、金融风险管理的补救措施;六、金融风险管理的评估系统;;七、金融风险管理的辅助系统;;第二节 金融风险管理的组织结构;一、金融机构风险管理组织结构设计的基本原则;（二）基本原则 1、全面风险管理原则：具体包括： （1）全员风险管理： （2）全程风险管理：对业务的授权、执行、监督检查的全过程实施风险管理，渗透到各业务的每个操作过程 （3）全方位风险管理：覆盖各方面风险，包括业务、法律、技术等风险 2、集中管理原则：设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门。前者负责制定宏观风险政策，进行总体风险汇总、监控和报告；后者负责具体的风险管理，实施前者制定的风险政策和管理呈现; 3、垂直管理原则：要求董事会和高级管理层充分认识到自身对风险管理所承担的责任。 风险管理部门→风险管理职能部门前台→相应的业务前台 4、独立性原则：要求风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理执行部门，并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。 5、程序性原则：它要求金融机构风险管理体系组织结构的安排应当严格遵循事前授权、事中执行和事后审计监督三道程序。;二、金融机构组织结构的核心环节;（一）董事会和风险管理委员会 董事会是公司的决策机构，对包括风险管理在内的经营目标、战略进行管理。 1、风险管理委员会的成立 在董事会中，通常由3-5名董事组成“风险管理委员会”，承担董事会的日常风险管理职能，并定期向董事会报告风险管理方面的有关问题 2、风险管理委员会成立的目的： （1）为了更好地落实董事会的日常风险管理工作； （2）为了有效防止董事长或投资决策人员与执行部门串通而进行大量的冒险行为。;3、风险管理委员会的工作职责： （1）确保金融机构有完善的内部控制、规范的业务程序和适当的经营政策，使各种业务都受到有效的控制，并定期对内控情况和风险管理基础设施状况进行评估； （2）清楚反映金融机构所面临的风险，包括长期计划和投资中的所有风险及风险类型、交易对手有关情况； （3）批准承受金融风险的大小，并为承担风险损失提供所需的风险资本。;（二）风险管理部 1、风险管理部的涵义：下设于风险管理委员会，并独立于日常交易的风险管理战略部门。它通常设有战略组和监控组。 2、风险管理部的构成 （1）战略组：职责是制定公司的风险管理政策和风险管理战略，并确保这些政策和战略得以实施。 （2）监控组：职责是贯彻风险管理战略。;（三）业务系统 1、业务系统的涵义：是指与风险管理部相分离，但又负责执行风险管理部制定的有关风险管理制度和战略，并协助、支持风险管理的工作，及时向风险管理部汇报、反馈有关信息的部门。 2、业务系统的构成：总经理和职能部门 (1)总经理：业务系统的管理者，具体操作金融风险管理的最终负责人，领导着公司进行具体的金融风险管理。;(2)职能部门。总经理下设的各职能部门负责本部门的金融风险管理的具体操作，并向风险管理部报告有关情况 3、业务系统的3道监控防线 (1)第一道监控防线是岗位制约，即建立完善的岗位责任制度和规范的岗位管理措施，实行双人、双职、双责制度，使业务操作实行不同职责的分离、交叉核对、资产双重控制和双人签字等，以确立岗位间相互配合、相互督促、相互制约的工作关系。;(2)第二道监控防线是部门制约，即建立起相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工作程序。如信贷部的贷款规模受资金计划部的约束 (3)第三道防线是内部稽核，即建立稽核部，对各岗位、各部门、各项业务实施全面的监督，及时发现问题、真实地反映情况，并协助有关部门纠正错误、堵塞漏洞，确保各种规章制度的执行和各项政策的实施，避免不正当行为所构成的风险隐患。;三、风险管理的组织结构模式;（一）职能型组织结构模式;2、优点: (1)能够促进金融机构组织实现职能目标； (2)确保部门内规模经济的实现； (3)促进组织深层次的技能提高。 3、缺点: (1)金融机构风险管理部门对外界环境变化