个人理财第十七章.ppt

第十七章 退休规划、员工福利、社会保障 主要内容 退休规划原理 ?? 员工薪酬 ?? 社会保障 ?? 单位福利 ?? 退休规划流程 学习目的 “员工福利、社会保障和退休计划”是金融理财师应掌握的三门互相关联的实务课程，涉及员工薪酬中的延期收入及退休生活的财务基础和理财问题。 ——掌握课程的基本概念，知道如何获取和使用有关法律法规和政策 ——了解员工薪酬（福利）理论结构和延期收入的主要内容 ——了解社会保障基本原理、制度安排和中国社会保障体系 ——掌握国家基本养老保险、医疗保险和住房公积金的政策和计发公式，及其收益敏感性分析方法 ——了解员工退休时点可能发生的福利余额及进行退休规划的一般原理 一、退休规划原理 ?? 退休规划内涵和外延 ?? 退休规划与风险管理 ?? 退休规划平衡与设计 ?? 理财师的知识与能力 （一）退休规划的内涵与外延 ?? 退休规划的内涵 ——实现退休生活财务独立的一系列理财计划和行为 ?? 特征 ——追求长期收支平衡 ——锁定帐户 ——可能享受政府税优 退休规划的外延 ?? 退休规划的外延 ——退休规划的主要内容是老人经济问题，包括养老金、医疗、住房 ?? 老人退休生活的三阶段：初期、中期、晚期 初期——高消费阶