深圳众科神讯科技有限公司财务制度.docx

深圳众科神讯科技有限公司 财务费用报销制度 第一章 总则 1.01 1.02 为加强公司的财务管理，规范公司的会计核算工作,特制定本制度。 凡公司招待费、差旅费、物资采购费、通讯费和其他费用的报销均按此制度要求执行。 第二章 招待费报销 2.01 招待费是指公司领导成员及各职能部门在业务往来中招待有关人员所发生的餐费、礼品 费及其他相关费用。 2.02 各部门在招待用餐或 康 体活动前必须认真填写招待申请单及预算金额，由本部门负责人 签字，报总经理审批后方可实施。 2.03 报销人报销招待费用时,应由本人填制费用报销单,并将符合规定的原始单据粘贴附后,按 公司统一规定的费用报销流程报销。 第三章 差旅费报销 3.01 公司人员因公出差办理公务者,依据本规定给予报销差旅费。 3.02 出差前应填写《出差申请表》，申请表上应注明出差地点、事由、时间、交通工具、借 支费用、其主要费用支出等内容；出差如需提前预支差旅费，应至财务部填好《借款单》连同 《出差申请表》依次由直接派谴部门负责人、主管副总经理、总经理核准，获批准后方可出差， 《出差申请表》原件交公司人力资源行政部存档;审批好的《借款单》交至财务部领款.出差借 款需在所属公司借款,原则上借款金额不得超过当月工资的 50%,且不得以任何名义在其它合作 伙伴公司借款。 3.03 交通工具：现阶段公司出差有国内出差和省内出差，公司根据出差人员数量、出差地点 选择交通工具。因公长途出差人员出差前填制好出差申请审批手续后,可交由行政部统一订票, 出差返回将车票交回行政部。出差申请表交行政部统一存档。 A)城市间交通工具：根据城市间的里程数决定。具体见下表： 副总级/总监级以上 经理级 主管级 专员级 600 公里以下（含） 汽车/火车硬座 600-1200 公里 汽车/火车硬卧 1200 公里以上（含） 飞机/火车硬软卧 火车硬卧/飞机（须申请 注：如因时间紧迫或其它特殊原因需越级选取交通工具时，须经公司主管领导审批方可有效， 如无审批，其产生的费用差额部分自行承担。 B)因公外出(市内)办事者,在公司未提供交通工具时,原则上应选择大众交通工具，如因时间紧 迫或其它特殊原因需乘坐出租车时，须知会上级领导。如无知会，产生的费用自行承担。 3.04 膳食补助：其标准按经理以下正餐 15 元/餐计算（早餐不予报销）， 经理级以上（含）按 正餐 20 元/餐计算。前往地有膳食接待的，不再另报膳食补助。享有膳食补助的,当月工资中不 再有中餐补贴,如有宴请客户，则取消当餐膳食补助。宴请客户一次消费在 200 元以上的，应 事先向公司领导请示及报销时说明情况。 3.05 住宿费用：其标准按经理级以下（含）为 100 元/天*城市系数、副总\总监级 120 元/天*城 市系数、总经理级 160 元/天*城市系数计算（城市系数对照表见下）。前往地有住宿接待的， 出差人不再另报住宿费用。同性别二人同行，应考虑合住一间房。 城市系数对照表： 类别 一类：国内主要大城市 二类：区域主要城市及省会城市 三类：一般地级县市 城市 广州、北京、上海 佛山、东莞、济南、宁波、厦门、 泉州、武汉、合肥 嘉兴、荷泽、惠州、 中山等 系数 1．0 0．8 0．7 3.06 工作人员趁出差机会，事先未经领导批准，而擅自绕道探亲、访友、游山玩水者，除绕 道车船费扣除直线车船费，多开支部分由个人自理外，还应扣除绕道路段在途补助、住勤补助 及旅店住宿费，同时作违反纪律论处，扣绕道时日的工资。 3．07 因公携带行李，货物运费按正式发票予以报销，员工因工作调动、支持等所带大件个人 物品，可按发票予以报销普通托运费，航空托物品由个人自行负责（行李随人除外）。 3.08 员工出差期间原则上不得报支加班费；节假日出差的，经部门批准人力资源行政部复核 后，可酌情安排补休。 3.09 出差时间规定：出差途中除中途因生病或意外需请示上级主管批准延时外，不得借故延长 差期、改变线路，否则除扣罚当日补助外，视情节严重另行处罚。 返回时间规定：工作日早上 12 时前到达公司，则最迟下午须回公司正常出勤；工作日 下午抵达公司，则最迟第二天早上须回公司正常出勤（非工作日除外），未经直属主管 批准未能正常出勤的视为旷工。 出差报销标准的时间规定： 出差当日 12 时以前出发按 1 天计算，出差当日 12 时以后出发按 0.5 天计算。 出差当日 12 时以前返回公司按 0.5 天计算，出差当日 12 时以后返回按 1 天计算。 3.10 员工需在出差返回后五日内办理完报销手续，由出差本人填制购票凭据及发票报销。如 因故未能取得购票凭据的，由出差人出具替代凭据，并附带原始单据,经费用报销流程审批后 方可报销.并向财务部核销借款。如需延长时限报销，应提前