商超会计工作流程.docx

商超会计工作流程 一、结单 每日下班前?30?分钟根据商超的价格表或特价表审核当天的出库单、 退货单的准确性，然后在?ERP?系统里进行订单结账。 a、?ERP?系统：销售业务→标准订单→订单结账 b、?ERP?系统：销售业务→标准退单→接收退单→应付应付→其它 应收款?new→其他应收单确认。 （注：起始日期提前几天，以确保单子未漏结；结单日期必须是开 单日期；退库单必须附有超市退单及保管员签字） 二、导对账单 每两天一导。进?ERP?系统→统计查询→销售查询→月度对账单 选择所要导对账单的日期，点击查询→打印全部→打印 打开导出的对账单，修改格式，工具→常规→web?选项→编码→简 体中文，对单据名称进行筛选，选择其他应收单，然后按客户及所 要的内容进行删减，对客户分类剪切到新工作薄中。 三、审核回单 每隔一天或两天从储运部拿回超市回单，审核回单数量跟出库单数 量是否正确，对应的出库单号是否真的收回。 四、所有的费用（不管是交纳的还是帐扣的?其中返利属于帐扣）均 需附有合同或协议，对费用的真实性和准确性要进行严格审核，费 用发生后及时追回费用发票报销（注：在已付费用的协议上进行备 注（如，XX?已付），以免费用重复交纳），报销之后把协议复印一 份，原件交给总账会计，每笔费用在交纳时和报销时都要进行登记。 并且在每收到一份合同或协议时都要登记电子台账。 五、每月?10-13?日、25-27?日对回单与系统产生的差额按门店进行调 整，调整后的电子表格发到储运进行开单。 六、各直营部（龙湾、瓯北）邮寄回来的代配送产品明细表在三天 之内核对完毕并签字回传，方法：按他们邮寄上来的订单与其订单 明细表及时的一一核对，月末做应提未提对账单，及时催促外围提 货。 七、每月?2?号、12?号、22?号出商超往来报表和商超报表，往来报表 主要填制本旬销售、本旬回款、折扣、账扣等项目；商超报表主要 是对应收账款期末数进行分析，可分为已确认金额、未送订单金额， 调差等项单独分析。每月?5?号出具商超预算分析，主要根据上月销 售金额和销售数量及从往来会计处提供的实际进价填制分析，再由 费用台账根据权责发生制原则填制费用分析。 八、在合同约定日期内将商超对账单据及明细表交与结算员与各商 超系统对账，并在合同约定日期提供商超开票明细。（商超开票明细： 根据每日导出的明细表进行汇总，需有：产品名称、数量、单价、 不含税金额、税率、含税金额），把整理好的电子版明细发至总账会 计处审核，无误后打印出来交给出纳开发票。 A、人本超市：每月?3?号前整理完上月回单（包括外围寄上来的）， 按门店回单号顺序排列，并送单核对（登记送单金额台账），7?号前 核对从人本拷贝回来的数据（不含税，抄回金额是含税金额），并于 10?号前开具发票，（如有帐扣的费用要体现在发票里面┈返利?18%）； 及时交纳费用（登录人本系统??查询费用明细，并进行 核对），22?号前回款，需及时追踪。 B、沃尔玛超市：每次有订单时，从商超处复印一份，以订单为最 小单位开具发票，即一份订单全部送货完毕后再开具发票，一票一 订，一票多订（保证每个订单送货完毕），及时关注沃尔玛邮件，邮 件中索赔明细即退货明细，要与实际从储运部收回的退货单核实， 核实后在发票中扣除（注：确保索赔产生后?45?天内扣除，定案?60 天后沃尔玛会在最近要支付的货款中自行扣除）。开完发票后每份发 票对应一份结款清单（清单上应有开票号、订单及索赔号、开票不 含税金额）连同发票邮寄至沃尔玛总部。（注：回款期为货到?30?日， 回款日为每周二三）。 C、易初莲花超市：每次有订单时，让前台复印一份，（5?个订单开 一份发票，发票上体现的数量儿童奶?125ml?及?180ml?的以组为单位， 特仑苏系列和真果粒系列以件为单位，其余的以包为单位，具体的 可以参照对方回单，在发票备注栏注明订单号厂编及合力中税发票 字样。）交与出纳开票并由出纳抽取匹配发票，连同匹配完后的匹配 通过通知书由结算员送票。每月?20?号左右催要对方的对账单，核对 回款、退货、费用情况。（注：每月?20?号左右回款）。 D、大世界超市：每月?19?号整理完上月回单，按产品名称、数量、 金额汇总并送单据核对，22?号给予开具发票（如有帐扣的费用要体 现在发票里面），次月?11?日交纳上月费用，次月?19?号给予回款。 E、世纪联华：每月?12?号左右在其商务网上对账开上月?26-本月?10 日的发票，月初开上月?11-25?日的发票，开好发票之后要在商务网 上输入发票信息，并邮寄到杭州总部，对方在收到发票?5?个工作日 之后给予回款，但此期间的所有费用须在?15?号前交齐并开回费用发 票，否则不给予回款。 如下图：按制单日期选择所要开票的收货单，选择完后点击保存选