借支和报销财务制度.docxVIP

借支管理规定及借支流程以及报销办法为 了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为 重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相 关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、 工薪福利及相关费用、经营费用支出、货款支出等以下分别说明报 销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程 第一条?借支管理规定 1、出差借款 出差人按照差旅费相关规定填写《出差申请表》，凭审批后的《出差 申请表》按批准额度办理借款，出差返回后?5?天内凭相关费用原始 凭证到财务部办理报销还款手续， 2、固定资产、办公用品采购借支 购买人员按照《采购管理规定》凭借审批后的采购申请单到财务部 按批准额度填写借支单，并附上采购清单，购买办公用品超过?1000 元以上予以借支，低于?1000?元员工先垫付取得相关凭证后到财务部 及时据实报销，固定资产超过?2000?元以上予以借支，低于?2000?元 员工先垫付取得相关凭证后到财务部及时据实报销。 3、其他临时借款 如业务费、备用金，周转金，借款人应及时报账，除周转金外，借 款不允许跨月借支。 4、各项借款超过?3000?元需提前一天通知财务部备款。 5、借款销账规定：借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销。 超过申请标准，必须经过主管审批同意，否则财务人员有权拒绝报 销。 6、原则上“前帐未清，后帐不借”，当月