审计管理规定.docxVIP

发文号： 山东济矿民生煤化有限公司 审 计 管 理 规 定 编 号：QG/MH·01—001 编 制：?段 美 审 核：?刘建国 批 准：?张伟东 版 本： 1 实施日期：?2012?年?1?月 审计管理规定 QG/MH·01—001 第?1?页 共??4??页 1. 目的 为建立健全公司内部控制制度，规范公司内部审计工作，保障公司财务管理、会计 核算和生产经营符合国家各项法律法规要求，促进公司持续、稳定、健康的发展制定本 制度 2. 范围 是指对山东济矿民生煤化有限公司内部日常经济活动、财务预算、财务决算、资产 质量、经营绩效，以及建设项目或者有关经济活动的审计工作。 3. 依据 《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》 4. 职责 4.1 综合部依照内部审计规定及有关法律法规的要求，制定公司内部审计管理规定。 4.2 综合部认真组织做好内部审计工作，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为， 检查内部控制程序的有效性，防范和化解经营风险，维护公司正常生产经营秩序，促进 公司提高经营管理水平。 4.3 公司总经理等主要负责人支持、保护内部审计机构和审计人员履行内部审计职责， 任何单位和个人不得干预内部审计工作，打击报复内部审计工作人员。 5. 管理内容 5.1 审计机构和审计人员 5.1.1?公司设立相对独立的审计部门，配备专职审计人员，独立开展内部审计工作，对