财务模块及流程.docxVIP

每周每月工作模块及流程 （财务部） 一、财务出纳工作模块及流程 1?根据审核无误的收、付款原始凭证，登记现金日记账和银行存款日 记账 2?严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司财务支付审批流程规 定，经过财务经理、总经理审核签章，方可办理现金及银行结算业务 3?负责每月员工工资、奖金发放工作。配合会计做好每月的报税和各 项税费的缴纳工作，做到及时准确 4?负责银行账户的日常结算，支票及时送存银行；随时掌握账户及各 项资金的变动情况，及时向财务经理汇报。月末与银行核对存款余额 5?初审员工报销单据，拒绝接受不符合财务制度的原始凭证，对符合 财务制度并经领导审批的报销费用规定的时间内支付。定期清理账目， 督促因公借款人员及时报账，杜绝个人长期欠款 6?保管好现金等其他有价证券，专设登记薄登记，认真办理领用注销 手续。 7?遵守现金管理制度，保持现金实存与现金账面一致，每天工作日结 束前，盘点库存现金，并编制《现金日报表》 8?妥善保管在手会计凭证，及时移交会计，并协助会计作好会计档案 归档工作 一、财务会计工作大致环节如下： 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据记账凭证登记明细分类账。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。 5、根据科目汇总表登记总账。 6、根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。 二、财