投资银行尽职调查工作清单(详尽版、简单版).pdfVIP

投资银行尽职调查工作主要内容 1. 发行人基本情况调查。发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革 情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工 情况、发行人独立情况、内部职工股 ( 如有 ) 情况、商业信用情况。 2. 发行人业务与技术调查。发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、 采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。 3. 同业竞争与关联交易调查。同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及 关联交易情况。 4. 高管人员调查。高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历 及行为操守、 高管人员胜任能力和勤勉尽责、 高管人员薪酬及兼职情况、 报告期内高管人员 变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。 5. 组织结构与内部控制调查。组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情 况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控 制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。 6. 财务与会计