如何制定年度规划和预算20031012.ppt

大联想学院管理研修班 要点： 一、“相关”的解释： 1、全国及所在区域 2、人员素质和关系的相关，指的是该项业务的人员素质和关系。 二、市场吸引力的要素： 除了上述要素外，还有行业壁垒（技术、人才、经验、资金）或竞争程度，市场发展潜力（类似于产品生命周期），国家政策等。 三、市场吸引力和公司竞争力的要素在7项左右较适宜 要点： 一、权重： 1、权重小于5%的要素，可以忽略不考虑。 2、权重大于平均值时，要慎重考虑。 3、权重设定的依据标准尚不科学。（讲师提醒学员可以咨询专业机构） 二、评分规则： 1、记分档次必须是10，7，4，1。 2、记分标准以全国及本区域为参考依据。 要点： 一、公司竞争力弱、市场吸引力大时的三种选择： 1、重点开发，迅速开展：如第一步可以积累经验，探索规律，培养队伍。 2、逐步培养，伺机进入。 3、暂时放弃，跟踪发展。 二、上述三种选择的判断标准： 1、与企业定位是否相符。如联想当年在房地产非常火暴时并没有涉足该业务。 2、企业是否有领军人物及资源储备等。 强调过程性目标，培养核心竞争力。 规划方法 1、各部门一把手工程，各个部门的规划将由营销委员会逐个过关。 2、多次循环的过程，不会一蹴而就，需要立体信息沟通。 3、选择试点（华南、东莞），其他各部门（大区）按照计划进程（见时间表）、模板（下发）、样本（试点）完成规划；然后定期（每周）汇集至总部，进行调整后推进。 4、务实的态度。规划中的内容都尽做到有理有据，因此基础数据的收集将会是大区在规划前的一个重要工作。 营销委员会 顾问组 规划支持小组 各规划小组 规划组织 企划部，主要职能是协调时间、资源、进度、方法论指导与统筹，对大区一一对接。 各部门。可以按照本文中的内容及计划安排人员及相应的时间、会议以及顾问资源。建议有一个50%专职的人，其条件：能够调动本部门资源、良好的文字表达能力、熟悉本部门的各项业务。 1、例会制（召集人纪京松或指定人，例会时间延后或指定时间） 2、资料收集与研究； 3、部门业务研讨会：各部门组织； 4、访谈：主要访谈对象有顾问、关键客户、合作伙伴、主要竞争对手、代理商、主管领导； 5、决策汇报会：阶段性成果向上一级领导汇报，进行决策； 6、建议将规划纳入部门考核项目； 工作方式 总结与展望 业务选择、确定 年度经营目标 环境分析制定策略 预算 战略规划 无规划勿行动 无预算勿开支 分解实施和调整 总结与展望 谢谢大家！ 要点； 1、以前我们在选择业务时可能主要靠经验、感觉，缺乏理性和数据支撑。 2、四象限图法为我们提供了一个好的比较科学的决策方法。 3、这张图此时不必展开讲，后面要提到。 多级细分，直到细分到可操作性的产品或落实到具体人的业务上。市场潜力由公司自己选择，一般是规模、速度、利润率；竞争力一般是资金、目前业绩、人员水平、关系、声誉等。 要点： 这里的业务既有原有的业务也有新增的业务。 预算编制的指导思想 1、预算编制原则 本行年度的销售收入及利润比去年相比不低于X%；费用率不能超过去年。 财务部负责本行总体经营编制的牵头、指导和服务及监控。 2、预算执行原则： 谁支出，谁预算，谁控制； 谁受益，谁承担。 3、预算准确性将纳入部门考核内容之中。 预算 预算的核心 开源 业务部门：要想怎么挣钱，是在原有业务上想办法增加利润，还是开拓新的业务。 节流 怎么把费用控制住 建立清晰量化的费用核算体系 关键点控制 历史数据的积累 对业务的深刻把握 预算 生产成本 市场价值链 天花板 每台销售额 渠道销售利润 区域营销费用 总部营销费用 原材料，固定成本折旧，工资，生产管理费，生产利润…… 总部 区域 工厂 渠道 固定成本折旧，工资，推广费，销售售，安装维修费，营销利润…… 固定成本折旧，工资，推广费，销售费，区域虚拟利润…… 折让、折扣、销售费用、销售利润、返利…… 天花板 每台销售额 折扣折让 毛利润 推广费用 销售费用 ……费用 人力成本 水电成本 财务成本 ……成本 物业成本 费用 成本 X% X% X% X% X% X% X% X% 上年数据 开源 节流 预算 拧毛巾 工厂供货价 2003年华凌空调成本比例核算（一级科目） 不可预见费 因为新公司筹建可能要增加 0.91%(建议按1%) 9 承包费 销售人工费 产品维修 产品推广费比例 安装费 渠道费用比例 对03年的费用总额需根据业务发展要求重新核定 31.6% ?33.5% 费用合计 差旅费,招待费,电话费,交通费,房租,办公费(仓储费\运输费待查) 3.02% (建议细化具体科目) 2.52% ? 8 包括促销/业务/区域/公司人员工资费用；预算需考虑: 1.工资总额要上升; 2.工资结构的调整; 3.工资质量 0.99% ××元 比例1