国际贸易第14章.ppt

第十四章 信用证结算方式 第一节 信用证的定义、形式及业务流程 一、 信用证的定义及形式 （一）信用证的定义 信用证（Letter of Credit ,简称L/C）是银行应进口人的请求，开给出口人的一种有条件的书面付款保证。即开证银行保证在收到受益人提交的全部符合信用证规定单据的条件下，向第三者（受益人）或其指定人履行付款的责任。因此，信用证是属于银行信用。 （二）信用证的形式 信用证开立的形式主要有信开本和电开本两种： 1.信开本（To Open by Airmail） 信开本是指开证银行以信函格式开立的信用证，开证后以航空邮寄的方式寄送通知行。 2.电开本（To Open by Cable） 电开本是指开证银行使用电报、电传、传真、SWIFT等各种电讯方法将信用证条款传达给通知行。 二、信用证的业务流程 第二节 信用证各当事人的责任与权利 一、开证申请人（Applicant） 开证申请人的责任与权利为： 1.开证申请人有权在出口方未提供规定的履约保证金时不开信用证。 2.开证申请人有权在出口方未按信用证装船、交单时，没收其保证金。 3.开证申请人有权检验单据，若单证不符，有权拒绝赎取不符合信用证条款的单据，并拒绝付款。 4.开证申请人履行付款后，有权检验货物。但开证申请人在提取货物后，如果发现货物规格、数量等与单据不符，不能向开证追究责任和索还货款，只能根据过失责任，向有关方面索赔。 5.开证申请人应严格遵守合同条款，在合同规定期限内，通过银行开出与合同条款内容相一致的信用证，并交付押金，但不能超出合同条款以外的内容对受益人（出口商）作额外要求。 6.在信用证与合同不符情况下，在接到受益人符合合同规定的修改通知时，开证申请人应修改信用证。 7.信用证如系不可撤销的，则一经开出之后，除非得到受益人（出口商）同意，不能擅自要求开证行修改或撤销。 8.在开证行履行付款责任后，开证申请人应根据申请书的规定，在接到开证行的 赎单通知后，及时将货款付给开证行，赎取单据，并对由于外国法律和惯例加予银行的一切义务与责任承担赔偿损失的法律责任。即使银行由于种种原因不能向受益人付款（如倒闭），开证申请人仍有偿付卖方货款的责任。 二、开证行（Issuing Bank） 开证行的责任与权利为： 1.开证行具有开立信用证的义务。 2.开证行在开立了信用证后，若对符合信用证规定的单据进行了付款，那么开证行有权力从申请人处获得偿付。 3.有权向申请人收取手续费或预收押金。 4.有权以单据为依据，决定是否向议付行提出单证不符的异议并对议付行或拒付代付行收下的错误单据。 5.在议付行对开证行使用电报索偿方式时，若发现单证不符，有权追回已付款项。 6.开证行具有付款的义务。信用证受益人提交的单据如果符合信用证规定，开证行就必须向受益人支付信用证金额或承兑受益人出具的汇票。 7.开证行在审核验单付款后，不能向受益人或议付行或代付行行使追索权，或改变付款责任要求退款。 8.开证行具有审核单据的义务。 9.开证行具有保管单据的义务。 10.开证行在占有单据期间，不得擅自处置单据。 11.开证行的免责条款： (1)对单据有效性的免责。 (2)对电文传递的免责。 (3)对不可抗力的免责。 三、受益人（Beneficiary） 受益人的责任与权利为： 1.受益人具有接受或不接受信用证的权利。 2.受益人具有按期备货装运的义务。 3.受益人具有向开证行提交合格单据的义务。 4.受益人具有获得货款的权利。 5.受益人具有在特殊情况下将货物转卖他人的权利。 6.受益人在特殊情况下的权利。 四、通知行与转递行（Advising Bank , Notifying Bank） 通知行的责任与权利为： 1.通知行可以拒绝接受关于通知信用证或修改的委托，但通知行必须好不延误地告诉开证行；通知行决定通知信用证或信用证修改时应合理审慎地核验所通知信用证的表面真实性，否则须承担法律责任。 2.通知行具有告知的义务。 3.通知行有收取通知费或因通知而产生的其他费用的权利。 转递行（Transmitting Bank），是指根据开证行的要求负责将信用证原件转递给受益人的银行。 转递行的责任与权利为： 转递行负责将开证行开给出口商的信用证原件递交给出口商。信开信用证，才有转递行，如果是电开信用证则无转递行。 五、保兑行（Confirming Bank） 保兑行是指应开证行请求在信用证上加具保兑的银行，它具有与开证行相同的责任和地位。保兑行对受益人独立负责，承担必须付款或议付的责任。 保兑行的责任与权利为： 1.保兑行有选择权。 2.保兑行具有不可撤消的责任。