金融市场基础知识考试必背.pdfVIP

. 金额篇 一、金融市场体系 1.发行人首次公开发行股票后申请其股票 主板 上市，应当符合的条件： 公司股本总额不少于人民币 五千万元 ;公开发行的股份达到公司股份总数 的 25% 以上 ;公司股本总额超过人民币 四亿元 的，公开发行股份的比例为 10% 以上。 2. 债券型上市公司必须符合的条件：公司债券的实际发行额不少于人 民币 5000 万元 ;股份有限公司的净资产不低于人民币 3000 万元 ，有限责 任公司的净资产不低于人民币 6000 万元 。 3. 发行人首次公开发行股票后申请其股票 创业板 上市，应当符合的条 件：公司股本总额不少于人民币 三千万元 ;公开发行的股份达到公司股份总 数的 25% 以上 ;公司股本总额超过人民币 四亿元 的，公开发行股份的比例 为 10% 以上。 二、证券市场主体 1.证券资产管理业务：证券公司从事资产管理业务，公司净资本不低 于 2 亿元 ，且各项风险控制指标符合有关监管规定，设立 限定性 集合资产 管理计划的净资本限额为 3 亿元 ，设立非限定性集合资产管理计划的净资 本限额为 5 亿元 。 2. 证券公司设立 限定性 集合资产管理计划的，接受 单个客户 的资金数 额不得低于人民币 5 万元 ;设立 非限定性 集合资产管理计划的， 接受单个客 户的资金数额不得低于人民币 10 万元 。 . . 3. 会计师事务所申请证券资格的条件： 净资产不少于 500 万元 ;会计师 事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于 8000 万 元 ;上一年度业务收入不少于 8000 万元 ，其中审计业务收入不少于 6000 万元 。 4. 申请证券、期货 投资咨询机构具备的条件：有 100 万元 人民币以上 的注册资本。 5. 申请证券 评级业务 许可的条件：具有中国法人资格，实收资本与净 资本资产均不少于人民币 2000 万元 。 6. 资产评估 机构申请条件： 净资产不少于 200 万元 ;最近 3 年评估业务 收入合计不少于 2000 万元 ，且每年不少于 500 万元 。 7. 证券金融公司 的组织形式为股份有限公司，注册资本不少于人民币 60 亿元 ，注册资本应当为实收资本，其股东应当用货币出资。 8. 证券登记结算公司 的设立条件：自有资金不少于人民币 2 亿元 。 9. 向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币 5000 万元的 ，应当 由承销团 承销。承销团由主承销商和参与承销的证券公司组成。 三、股票 首次公开发行股票并上市的发行人的财务指标应满足的要求：最近三 个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币 3000 万元 ，净利润以扣除 非经常性损益后较低者为计算依据 ;最近 3 个会计年度经营活动产生的现 金流净额累计超过人民币