项目备用金管理制度.pdfVIP

项目备用金管理制度 为了加强项目部资金的管理，便于公司财务部统筹安排资金的 支付，确保项目部资金的正常运转，特制定本制度： 一、 项目备用金实行限额管理，将项目备用金控制在公司核定 的限额范围内，项目部每次申请备用金的最高额度为 10000 元（备 用金控制在 10000 元以下），项目出纳根据项目部资金需求情况， 提交备用金申请单至公司财务部会计审核，经公司领导审批后，可 划拨一定的备用金到项目部出纳账户。 二、确定项目备用金的开支范围，项目备用金主要支付员工购 买办公用品、低值易耗品、员工个人借工、日常费用报销等零星支 出；项目部发生的大额费用（单笔付款金额超过 2000 元以上的）， 由公司财务部出纳统一支付。项目部采购的大宗材料、班组的工程 进度款、机械使用费，由财务部统筹安排支付。 三、项目出纳本着“忠于职守、客观公正”的原则，办理现金 的收支业务。员工报销费用时，项目出纳审核原始凭证的真实性、 合法性、有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销， 情况严重的上报项目经理