广东省农村信用社合规风险管理指导意见.docxVIP

附件?1 广东省农村信用社 合规风险管理指导意见 第一条 目的 为建立健全合规风险管理制度，完善合规风险管理组织架构， 明确合规风险管理责任，构建合规风险管理体系，有效识别并积 极主动防范、化解合规风险，确保全省农村信用社（以下简称“农 信社”）的安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理 法》和中国银行业监督管理委员会制定的《商业银行内部控制评 价试行办法》、《商业银行合规风险管理指引》及其广东监管局制定 的《广东银行业金融机构合规建设指导意见》等规定，结合农信社 实际情况，特制定本指导意见。 第二条 合规与合规部门 本指导意见所指的“合规”，是指农信社的所有经营管理活动 与所适用的法律、规则和准则相一致。 本指导意见所指的法律、规则和准则是指适用于农信社经营 管理活动的法律法规、监管规定、行业自律规定、市场惯例、农信 社内部管理规章制度以及诚实守信等职业道德准则。 合规部门是农信社内部设立的识别、评估、通报、监测、咨询、 -?1?- 报告和控制农信社合规风险，负责合规风险管理职能的部门或岗 位。统一法人社应设立独立的合规部，配备专职合规人员；具备条 件的二级法人社原则上应设立合规部，配备专职/兼职合规人员； 暂不具备条件的二级法人社必须设置专职的合规岗；联社所辖农 信社应设置专/兼职合规岗。 第三条 合规风险与合规风险管理机制 “合规风险”是指农信社在经营管理活动中因未能遵循法律、 规则和准则，而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或 声誉损失的风险。 “合规风险管理机制”是指农信社有效识别、评估、监测合规 风险，主动避免违规事件发生，主动采取各项纠正措施和适当的 惩戒措施，持续修订相关制度及岗位手册，以有效管理合规风险、 确保农信社合规稳健运行的周而复始的循环过程。 有效的合规风险管理机制是农信社构建全面风险管理的基 础，是构建有效内部控制机制的核心，是农信社安全稳健运行的 重要基础，对农信社成本控制、风险控制、资本回报等核心要素 具有重要的保障作用。 第四条 合规目标 农信社的合规目标是指农信社通过建立健全合规风险管理 机制，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体 系的建设，确保农信社依法合规经营。 -?2?- 第五条 合规文化 “ “农信社倡导、培育和推行合规文化，包括在全辖内推行“ “ “ 人人有责”、主动合规”、合规创造价值”等合规理念，培养农信社 员工的合规意识，倡导诚实、守信、正直等职业道德与行为操守， 惩处各种违规行为，鼓励主动报告合规问题和合规风险隐患，促 进农信社内部合规与外部监管的有效互动。 合规文化是农信社企业文化的核心组成部分。 合规应从高级管理层做起。高级管理层应做出合规的表率， 保证言行与农信社的宗旨和价值观念相一致，领导农信社员工以 诚实守信的理念守法合规，构建农信社合规文化。 第六条 合规责任 合规不仅是合规部门或合规人员的责任，更是农信社所有员 工的责任。每一位员工都必须对其业务活动或管理活动的合规负 责。农信社对社会负责、对员工负责；员工对农信社负责、对其他 员工负责。联社各部门对本部门的经营管理活动是否合规承担直 接责任；县（市）联社所辖农信社对其自身经营管理活动是否合规 承担直接责任。 联社理事会和高级管理层对其联社和所辖农信社经营管理 活动是否合规负有最终责任。 合规部门承担协助农信社高级管理层有效管理合规风险的 尽职责任。 -?3?- 第七条 理事会的合规职责 （一）审议批准农信社的合规政策，并监督合规政策的实施； （二）确保农信社战略、产品拓展以及潜在冲突和新的风险暴 露都有独立的评审； （三）确保农信社建立适当的合规绩效考核、问责（免责）机制、 激励机制等配套措施； （四）定期获取和正确处理高级管理层提出的合规方案和合 规问题报告，并对农信社管理合规风险的有效性作出评价，以确 保被认定的合规薄弱环节得到及时有效的解决； （五）在农信社的发展战略上，体现对合规文化的倡导和鼓励， 建立合规风险管理的长效机制； （六）授权合规风险管理委员会对农信社合规风险管理工作 进行日常监督、管理和评审，并对合规风险管理工作的重大事项 进行决议； （七）每年至少一次评估农信社有效管理合规风险的程度； （八）农信社章程规定的其他合规职责。 第八条 监事会的合规职责 （一）监督农信社合规政策的实施，确保被认定的合规薄弱环 节得到及时整改； （二）监督理事会和高级管理层履行合规职责的有效性与合 规文化的推广情况； -?4?- （三）每年至少一次评估农信社有效管理合规风险的程度； （四）农信社章程规定的其他合规职责。 第九条 合规风险管理委员会的合规职责 联社理事会下设合规风险管理委员会，主任由联社理事长或 其授权的主任（副主任）担任，成员由联社有关部门负责人组成。 合规风险管