实务与操作信贷管理操作陈文达20121117.pptxVIP

商业银行的信贷实务与操作;内容;信贷的五个用途？;;;信贷管理的重点;外资银行业务架构;金融机构客户;全球化 →注重相互合作和竞争激烈化 信息传递加速 产品日益复杂 集中产品多元化客户 巴赛尔新资本协议 专注于股东的回报 法规遵循部门 ;金融客户 中资企业 中型企业 ;‘客户关系’主导;客户经理;‘客户关系’主导;客户经理;双重汇报线—矩阵式的汇报;;美国业务主管;国际银行的信贷管理原则－渣打银行;渣打银行（中国）信贷管理原则;国际银行的原则整理出以下的信贷管理最佳实践政策;建立完善的信贷管理政策;风险管理政策制定的原则;信贷业务风险管理政策框架;;我们关注信贷风险流程中主要的信贷生成环节以前，中与后台三方面来说风险的变化与衡量的结果;基于风险与回报目标进行信贷业务拓展;运用预筛选工具，加强业务拓展中的准入/接纳标准;;;明白及分析客户的业务运作方法;RHB BANK BERHAD - CUSTOMER PROFITABILITY STATEMENT;1. 利润分配;1. 收入盈利报告;34;我们关注信贷风险流程中主要的信贷生成环节以前，中与后台三方面来说风险的变化与衡量的结果;;对客户的风险评估我们做的是;对客户的风险评估我们做的是;管理层是支持信贷能力的关键理由;为什么要有财务报表;财务信息是借款人业务的数学表现形式;　;杰武办公用品有限公司;流动负债;杠杆率;时间;时间;商业绩效的三大财务的关键驱动比率;股东权益回报率;;供应风险;不同行业的经营周期有所不同 同一行业的经营周期相似，但仍取决于业务经营的效率 一家更具效率的企业经营周期更短，回收现金流的速度更快;供应风险;54;55;关键因素: 供应商数量 价格波动风险 集中风险 供应商所在地 国家风险 外汇风险 其他因素 季节性影响;关键因素: 劳动力成本 劳动力的可得性及所需技能的程度 能源、基础设施因素 工厂、机械/技术的过时 ;关键因素: 买家数量 价格风险 集中风险 买家所在地 国家风险 外汇风险 买家行为、模式 季节性因素 信用风险 物流、运送渠道 推动/拉引;关键因素: 需求的改变 需求模式 需求周期 需求的长期下滑 产品替代 长期下滑;关键因素: 客户 对手方风险 集中风险 支付条款 信用风险 外汇风险 其他因素 国家风险;尽管我们很容易理解不同行业的经营周期有所不同，但对于同一行业的不同企业来说，并不容易理解： 同行业的企业主要由于管理层策略的不同，其经营周期大相径庭 管理层根据如下因素作出决策： 供应 生产 需求 催收;计算企业的交易对手需要多长的时间支付企业的应收账款 该数值的增长表明企业受到付款的时间变长，现金将会滞留于该阶段 通常根据销售额来计算，但我们应当注意在这里我们仅包括了贸易债务人，例如我们忽略了任何其他的流动资产例如预付账款及其他债务人;计算企业（向客户提供商品或服务的企业）支付其债权人账款所需天数。 该数值的提高表明企业所需要的支付天数更长，这将释放部分现金流但有可能是企业问题的所在，即企业是否由于无法实现更快支付而降低了支付速度？ 一般来说，仅考虑贸易债权人，忽略了其他例如利息、税收等债权人 依赖销货成本进行计算，因为它能更精确地反映企业需要多长时间来向其供应商支付，但应当注意，我们也可以利用销售额来计算;计算商品从库存到销售的天数，例如计算商品在货架上的时间 该数值的提高表明销售商品的时间变长，现金将会滞留于该阶段 通常依赖销货成本进行计算，因为它能更精确地反映企业需要多长时间来销售存货，但应当注意，我们也可以利用销售额来计算 ;净营运资本资产指的是存货、应收账款、应付账款间的融资缺口 它衡量了有多少现金滞留在存货、应收账款、应付账款等主要营运资本项目中 它不包括非交易项目——通常假设这些项目能达到周期性平衡 通常表示为占销售额的百分比，该百分比的增加表明公司更多的现金投入成为营运资本 也用于预测 Net Working Capital Cycle represents the number of days funding is required; 固定资产周转率 总资产周转率 ;这种杠杆率反映了特定经营杠杆对公司息税前利润（BEIT）的影响。经营杠杆半酣运用在运营中固定成本对可变成本的比率。经营杠杆越高，在其他条件不变的情况下销售额的变动对EBIT的影响越大。公式如下 该比率也能够帮助公司为了实现最大化EBIT的目的决定一个合适的经营杠杆率。 经验杠杆率越高，预测风险中潜在的变动就越大。即，如果销售额的预测出现了相对较小的偏差，也会在现金流预测中被放大。;Source: Creating Shareholder Value by Alfred Rappaport;公司基础结构;经营效率;经营效率;经营效率;