第二章企业内源融资.ppt

克隆银行票据贴现案例2009-10-27 金融一网 2005年4月6日，某公司客户向建行保定分行申请票据贴现业务一笔，金额400万元。汇票到期后，承兑银行以票据系克隆票据为由拒付。建行保定分行依据《中国建设银行贴现业务申请书》中关于“如汇票被承兑银行拒付，贵行可从我单位任何帐户中扣收”的客户声明，扣划该公司存款，收回票款400万元。该公司遂以侵权为由，于2007年9月12日向保定市中级人民法院提起诉讼，请求判令该行退还所扣划款项400万元及利息。 克隆银行票据贴现案例 该公司在庭审时辩称，“客户声明”违反合同法第三十九、四十、四十一条的规定，属格式条款不具有法律效力；被告的贴现行为有直接重大过错，依法不能享有票据权利，无权追索。 此案经一、二审两级法院审理后，认定该案所涉申请书的内容，是客户单方承诺的意思表示，不具有合同的性质，不属于格式条款；该行已按规定尽到了票据的审查义务，扣款行为依法有据。 河北省高级人民法院终审判决，建行保定分行在一 克隆银行票据贴现案例 起克隆票据贴现纠纷案件中不承担任何责任。此案是全国首例因克隆银行票据贴现引发的纠纷，两审法院的判决对全国类似案件具有借鉴意义，对促进银行票据贴现业务的健康发展可起到积极作用。 根据《票据法》，“背书人以背书转让汇票后，即承担保证其后手所持汇票承兑和付款的责任。背书人在汇票得不到承兑或者付款时，应当向持票人清偿规定的金额和费用。” 因此，企业在接受承兑汇票时，应当注意对其前手资信及取得票据情况进行认真调查，谨防克隆票据流入自己的手中。 第五节 资产典当融资 典当是指当户将其动产、财产权利或其不动产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金并在约定期限内支付当金利息、偿还当金再赎回典当物的融资行为。 一、典当融资的方法 （一)审当 1.审查当户的证照是否合法有效 2.审查当物户名与当户、证照是否一致 第五节 资产典当融资 （二）验当 1.核对发票、单证 2.价值评估，确定当金的额度和费率标准。要求：第一，按成新率及现行市价评估价值；2.按评估价值50％－90％折算典当金额；3.按既定利率、手续费、保险费、保管费确定综合费率。 （三）收当 1.签订典当协议书，要求当户在协议及各部门的过户表上签字、盖章。 第五节 资产典当融资 2.收当入库：要求当户身份证复印件、证照复印件列出清单交保管员入库封存。如果是房产、车辆典当，收回所有钥匙。 3.制票付款，收取费用。按当票付款，收取综合手续费。 （四）保管 凭通知单入库，入库时，入库经办人及保管人在入库单上签字。保管期间，当物如毁损、遗失（自然毁损除外），应以评估价值为限酌情赔偿。 第五节 资产典当融资 （五）赎当 1.当户凭当票办理赎当手续 2.结清综合手续费及典当本金 3.办理出库手续，凭出库通知单出库，出库时认真核清当物。 4.做好当物交接 第五节 资产典当融资 二、典当融资的相关规定 （一）赎当 1.若当期未满，典当人提前清偿当金，可持原证件及当票来典当行办理赎回。 2.若当期届满，典当人应及时清偿当金，持原证件和当票来典当行赎回当物。 3.过期赎当每日加收典当当金0.5％的服务费，5天后仍未清偿当金赎回的质押物，典当行依法享有处置权。 第五节 资产典当融资 4.自典当期满之日起5日内，经双方同意，可以续当一次，其期限最长不得超过原当期。续当时，应结清当期利息和当期费用，另换当票。 （二）当票 典当过程中，当票是典当行收妥当物后开给当户的收据，也是质押贷款的契约。当票应当按照规定印制，由典当行和当户双方签字盖章后生效，不能转让、出借或者质押给第三方。若当票遗失，当户应及时向典当行办理挂失手续，缴纳一定手续费后， 第五节 资产典当融资 可以补办当票。未办理挂失或挂失前被他人赎当的，典当行不负赔偿责任。 （三）估价与收费 当物应按照现值估价，并按照估价的50％－90％确定当价。典当行的当物应当在保险公司进行保险。质押贷款的月利率，可以国家规定的同档次流动资金贷款利率为基础上浮50％。典当的费用包括服务费、保管费和保险费等，其月综合费率最高不得超过当价的45％。 第五节 资产典当融资 （四）当物的处理 自典当期满之日起10日内，当户既不赎当，又不续当的当物，视为死当。估价在3万元以上的死当物品应委托当地拍卖行公开拍卖，当地无拍卖行的应当由公证部门现场监督公开拍卖。估价不足3万元的死当物品，典当行可以自行变卖或者折价处理，损溢自负。死当的金银饰品，应当交售中国人民银行或其指定的单位；属于文物的，应当交售文物管理部门，不得自行处理或者拍卖。 第五节 资产典当融资 拍卖的收入在扣除质押贷款利息和典当及拍卖的费用后，剩余部分应当退回当户，不足部分向当户追索。 典当行在当期内不得出租、使用、抵押、质押当物。当物在典