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多伦购物广场计划财务部管理制度汇编 第一章 计划财务部组织机构图 第二章 计划财务部组织管理示意图 第三章 计划财务部部门职责 第四章 计划财务部岗位职责 第五章 计划财务部管理制度 一、 财务管理制度 二、 固定资产管理制度 三、 财务印章管理制度 四、 业务招待费、差旅费管理制度 五、 财务 票据管理制度 六、 会计档案管理制度 七、 财务部有关监督权限规定 第六部分 计划财务部 第一章 计划财务部组织架构图 财务总监 计划财务部经理 核算中心 结算中心 收银中心 内审中心 百货 超市 报 税 银行收付 出 纳 百货 总收 超市 总收 收入 成本 费用 第二章 计划财务部组织管理示意图 财务总监 计划财务部经 理 总 收 会计核算 内部监控 收银中心 核算中心 结算中心 内审中心 收银会计主管 百货会计主管 超市会计主管 结算会计主管 内审部主管 百货总收 超市总收 制单会计 预算核算会计 总帐报表会计 制单 会计 预算核算会计 总帐报表会计 结算会计 税务会计 出 纳 收入成本费用 会计报表审计 第三章 计划财务部各部门职责 一、计划财务部部门职责 1、多伦国际购物广场计划财务部在组织架构上由集团公司直接领导和监督、为总公司负责，在财务工作流程上接受多伦国际购物广场财务总监的领导并向总监负责。 2、根据国家各项财经法律、法规和公司经营管理需要，制定、完善各项财务管理制度，建立完整的帐薄管理体制和财务核算体系。 3、严格遵守集团公司的各项财务制度，并制定适合于多伦国际购物广场商业运营的财务部组织架构，制定多伦国际购物广场财务管理实施细则及补充规定，设置科学的岗位分工，建立明确的岗责体系。 4、负责协调与工商、财政、审计、税务、金融等部门的沟通和联系，并与之建立良好关系，及时掌握各种相关信息，争取更多的资源和支持。协调与公司内部各部门的工作关系。 5、负责与财务有关证件的办理及年检事宜，并做好相关事项的审计、评估、检查等工作。及时了解掌握国家的最新财政、税收政策。 6、拟定税务筹划方案，并跟进已批准税务筹划方案的实施，检查、规范税务风险，准确计算当期应纳税额，按时足额上交各项应交税费。 7、建立和完善公司预算管理制度及实施办法，负责编制多伦国际购物广场财务预决算报告，组织编制公司年度、季度、月度财务预算，审查、考核各部门财务预算的实施与执行情况。 8、 根据公司发展需要，拟定财务战略规划方案，编制各种财务计划，对公司经营状况进行财务分析并及时提供各种财务分析报告，为公司的经营决策提供支持。 9、负责公司的财务风险管理，包括资产负责风险、信用风险等，参与各种对外经济合同的的签订、评审工作。 10、组织多伦国际购物广场会计核算工作，充分利用现代化核算工具，不断提高会计基础规范化水平，严格执行会计制度和会计准则，真实核算、精细核算、准备核算。 11、按照总公司财务管理体系的要求，组织资金运动，做好资金使用及结算工作，确保按“收支两条线”的原则将多伦国际购物广场的各项销售款及时、安全的回笼，并确保做好与供应商的货款结算工作。 12、控制合理的资本结构，提高资金的使用效率，保证公司经营资金的良性循环。 13、组织好公司的会员卡、VIP卡、代金卡等各种券卡的销售、消费回收及使用过程的监督与服务工作。 14、组织多伦国际购物广场信息系统软硬件的管理，做好信息数据分析工作，确保信息系统安全运行，规范化操作，科学利用信息数据。 15、完成上级部门交办的其他工作。 二、计划财务部核算中心部门职责 1、核算中心全面负责多伦国际购物广场的会计核算工作，具体包括百货业态的会计核算、超市业态的会计核算。 2、全面负责公司各项原始凭证的整理、审核及记帐凭证的编制、复核工作。 3、负责中心各明细分类帐及总分类帐的登记、核对，并及时与相关部门进行对帐处理。 4、全面撑控供应商及承租户的合同条款，并登记备案。 5、负责供应商往来帐项的审核与管理，准确核算各业态供应商当期的销售金额、应收款项等。 6、每月终了与供应商对帐完毕后，负责向供应商索取增值税专用发票，联营厂商必须做到以增值税发票为结算依据。 7、及时收取承租供应商的各项租金和应由其承担的各项费用。 8、正确核算当期各业态的收入、成本、费用、利润等经营指标。 9、审核有关工资的原始单据，正确计算员工工资额，按时编制员工工资表。 10、月度终了，正确计算当期各项税金，填制纳税申报表，并将纳税申报表及时传递给报税人员按时申报。 11、负责月