银行存款余额调节表试题及答案.pdfVIP

参考医学 编制银行存款余额调节表 1、2011 年 10 月 30 日，收到银行对账单余额为 67 000 元，甲公司银行存款日记账余额为 53 240 元。未达账项资料如下： （1）10 月 28 日，甲公司开出一张金额为 15 800 元的转账支票，用以支付供货方货款，但供货方尚未持票到银行兑现。 （2 ）10 月 29 日，甲公司送存银行的某客户转账支票 4 200 元，因对方存款不足而被退票，而公司未接到通知。 （3）10 月 30 日，甲公司当月的水电费 1 300 元，银行代为支付，但公司尚未接到通知而尚未入账。 （4 ）10 月 30 日，银行计算应付给甲公司的存款利息 360 元，银行入账，公司尚未收到通知。 （5）10 月 30 日，甲公司委托银行代收的款项 11 000 元，银行转入该公司存款户，但公司尚未收到通知入账。 （6）12 月 30 日，甲公司收到购货方转账支票，金额 7 900 元，已送存银行，但银行尚未入账。 银行存款余额调节表 项 目 金 额 项