保险学第一章讲解学习.pptVIP

损失频率和损失程度之间的关系 以“汉立区三角”图（Heinrich Triangle)为例说明二者之间的关系 损失频率与损失程度之间一般成反比例关系。 300 30 1 最大伤害事故 小伤害事故 无伤害事故 第二节 风险的分类 一、按风险产生的性质分类 纯粹风险 （Pure Risk) 投机风险 （Speculative Risk) 损失 无损失 损失 无损失 盈利 二、按风险损害的对象分类 人 身 风 险 财 产 风 险 责 任 风 险 信 用 风 险 Personal Risk Property Risk Liability Risk Credit Risk 三、按风险产生的环境分类 静态风险 (Static Risk) 动态风险 (Dynamic Risk) 静态风险是指在社会经济 正常情况下存在的风险， 是由于自然力的不规则运 动或人们的过失或错误判 断等导致的风险。 动态风险是指社会经济、 结构变动或政治变动、科 技发展等因素带来的风险。 四、按风险产生的原因分类 自 然 风 险 社 会 风 险 经 济 风 险 政 治 风 险 Natural Risk Social Risk Economic Risk Political Risk 第三节 风险管理 企业风险管理思想早在19世纪已开始萌芽，它是伴随工业革命的诞生而产生的。 法国科学管理大师亨利·法约儿在其所著的《工业革命与一般管理》一书中首先把风险管理思想引入企业经营内。 近代风险管理起源于20世纪30年代早期和中期的美国，发展普及于20世纪六、七十年代。 一、风险管理的概念 风险管理是经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。 二、风险管理的目标 风险管理目标由两个部分组成： 损失发生前的风险管理目标：避免或减少风险事故形成的机会。 损失发生后的风险管理目标：努力使损失的标的恢复到损失前的状态。 二者有效结合，构成完整而系统的风险管理目标。 三、风险管理的基本程序 风险的识别(Identifying Risks） 风险评价（ Evaluating Risks) 风险管理效果评价(Evaluating Management) 风险估测（Measuring Risks） 选择风险管理技术（Selecting the Methods) （一）风险识别 风险识别是风险管理的第一步，对企业面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。主要包括感知风险和分析风险。 感知风险依靠感性认识，经验判断； 分析风险要利用财务分析法、流程分析法、实地调查法等。 （二）风险估测 风险估测是在风险识别的基础上，通过对收集大量的资料加已分析，运用概率和数理统计，估测和预测风险发生的概率和损失程度，使风险定量化 通过对所收集的大量详细损失资料加以分析，以确定： 不能承担（Unbearable)的风险 难以承担（Difficult to Bear)的风险 相对不重要（Relatively Unimportant)的风险 损失程度 风险发生频率 估测 风险处理方式选择 高 高 不能承担 避免 低 高 能承担 预防、自留、控制 低 低 相对不重要 自留 高 低 不能承担 保险转移 （三）风 险 评 价 风险评价是在风险识别和估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险的可能性及危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。通过定性、定量分析风险及比较风险处理费用，来确定风险是否需要处理及支出的费用 (四)选择风险管理技术 风险管理方法和手段分为控制型和财务型两大类: 前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起灾害事故和扩大损失的各种条件; 后者的目的是以提供基金的方式，消纳发生损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排。 风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性状况的分析、检查、修正和评估。 风险管理效益的大小，取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障。 效益比值= （五）风险管理效果评价 采取某项技术后减少的风险直接损失与间接损失 采取某项技术所支付的费用+机会成本 四、风险管理方式 控制型风险管理技术 财务型风险管理技术 避 免 预 防 控 制 自 留 转 移 （一）控制型风险管理 1、避免 风险的避免是指放弃某项活动以达到回避损失发生的可能性，从根本上消除风险的措施。 风险的损失频率、损失幅度都相当高，如果处理成本远大于其产生的收益。 2、预防 预防是指为消除或减少风险的发生而