第四章 商业银行教材课程.pptVIP

住房按揭贷款曾被认为是非常安全的。但 一旦房价大幅下跌，商业银行个人住房贷款信用风险不容忽视。特别是我国房地产市场上存在着大量的投机炒房行为， 一旦房价下降，投机炒房者将面临巨大的还贷压力，他们投机炒作房地产的风险就直接转嫁给了银行, 变为银行信用风险。 商业银行的资产业务 3、证券投资：银行也可购买有价证券，以获取利息收入。我国规定银行证券投资只能购买政府债券 （目的在于控制银行投资的风险）。 三 、商业银行的中间业务与表外业务 中间业务 ：指银行不需要运用自己的资金而代理客户办理各种委托事项，并据以收取手续费的业务。 表外业务：指不记入银行资产负债表中的业务。 中间业务一般无风险；而表外业务既包括中间业务，还包括一些可能给银行带来风险的业务。 中间业务主要包括 （见教材129页）： 1、结算业务 2、代收业务 3、信托业务 4、租赁业务 5、信息咨询 6、银行卡业务 表外业务 表外业务除了上述中间业务外，还包括（见教材126页）： 1、担保业务 2、票据发行便利：客户与银行签署协议，在规定时期内，客户以自己的名义发行一系列短期票据以融资；银行则有义务购买客户销售不出去的所有票据。 当前金融市场的发展趋势之一是融资的证券化，越来越多的企业直接在市场上发行票据以融资。商业银行与其坐视客户流失，不如顺应市场的发展趋势，为客户的直接融资活动提供帮助服务。 3、金融衍生工具交易 表外业务 4、贷款承诺：银行与客户签署具有法律约束力的协议，银行在承诺期内，按照双方商定的金额和利率，随时应客户的需要向其提供信贷。作为提供承诺的报酬，银行将向客户收取承诺佣金。 对于客户而言，客户可以随时根据自身营运状况，决定贷多贷少，减少不必要的“多余贷款”，以求最合理的使用资金。 对于银行而言，银行实际上往往无需动用自己的资金就能收取到承诺费。 表外业务 5、贷款出售： 指银行将自己发出去的贷款转售给其他投资者。 银行传统的经营哲学是发放贷款，并持有贷款至到期日从而获取利息。 但今天，越来越多的银行已将贷款视为是可以出售的资产。贷款出售业务也提高了银行的流动性。而且，贷款出售可以使银行获得手续费收入，增加银行收益。 表外业务 表外业务迅速发展的影响 ： 1、在激烈的市场竞争中，银行通过表外业务增加了收入，提高了盈利能力，并密切了与客户的联系。 2、表外业务受政府的监管较少。银行如果过度扩展表外业务，可能 给银行的经营带来较大的风险。 第三节 商业银行的经营与管理 一 、商业银行的经营原则 商业银行的经营是以盈利为目的的，其经营的最终目标是利润最大化。但商业银行的经营又有其特殊性，因为其资产绝大部分来自各种存款负债和借入资金。所以商业银行在经营中必须随时保证流动性，并把风险控制在一定程度内。 由此，我们可以得出商业银行经营中的“三性原则” ：盈利性原则 、流动性原则、安全性原则。 商业银行的经营原则 1、盈利性原则 ：商业银行以盈利为经营目标，故该原则占有核心地位。 银行的利润主要来源于 ： （1）营业利润。即营业收入减去营业支出。营业收入包括：贷款利息收入、中间业务手续费收入。营业支出包括：利息支出、工资支出、业务费用、贷款坏帐等。 （2）投资收益 （3）营业外收支净额，如罚款收入、赔款支出等。 商业银行的经营原则：盈利性原则  盈利能力的衡量：见教材134页。 商业银行提高盈利性的管理方法： （1）增加收入。银行可以扩大存贷规模，增加存贷款利差收益；合理安排资产结构，增加高盈利资产的比重。另外还可扩大经营范围，增加手续费收入。 （2）降低成本，减少支出。首先银行要注意减少贷款坏帐损失。其次，应降低存款资金成本。另外，银行还需提高工作效率，降低管理费用支出； 并注意安全防范，减少非经营性支出。 2、安全性原则 银行在经营中面临许多风险。这些风险不但影响银行的盈利，而且还关系到银行的存亡。因此，安全性原则对银行尤为重要。银行面临的风险有： （1）信用风险，又称违约风险。指由于债务人不能按期偿还本息，所引起的银行损失。信用风险是银行经营中最主要的风险。 （2）市场风险或利率风险 ：指由于利率变动，导致有价证券变动，从而使银行遭受损失的风险。 （3）汇率风险：指银行经营外汇业务时，因汇率的变动而遭受损失的可能性。 （4）通货风险 ：指因通货膨胀使银行的资产（如发放出去的贷款）遭受损失的风险。 （5）内部风险（管理风险）：指因银行内部管理失误而产生的风险。 （6） 政策风险 商业银行管理风险的方法（见教材137页）： （1）准备策略 （2