QDII）招募说明书易方达中短期美元债债券型证券投资基金.PDF

易方达中短期美元债债券型证券投资基金 （QDII）招募说明书 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 二零一九年五月 易方达中短期美元债债券型证券投资基金（QDII）招募说明书 重要提示 1、本基金根据 2019 年 4 月 16 日中国证券监督管理委员会《关于准予易方达中短 美元债债券型证券投资基金（QDII ）注册的批复》(证监许可【2019 】716 号)进行募集。 2、基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本基金经中国证监会 注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值、市场前景和 收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。 3、本基金投资于证券期货市场，基金净值会因为证券期货市场波动等因素产生波 动。投资有风险，投资者在投资本基金前，请认真阅读本基金的招募说明书和基金合同等 信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承 受能力，理性判断市场，自主判断基金的投资价值，对认购（或申购）基金的意愿、时 机、数量等投资行为作出独立决策，承担基金投资中可能出现的各类风险。投资本基金可 能遇到的风险包括: （1）投资境外市场的特有风险，主要包括汇率风险、国家或地区风 险、境外证券市场交易规则的风险、交易结算风险、政府管制风险、政治风险、监管风 险、法律及税务风险、会计制度风险、引入境外托管人的相关风险等；（2 ）投资工具的 相关风险，主要包括投资于债券的风险（含资产配置风险、利率风险、信用风险、估值风 险等）、投资于衍生品的风险、投资于资产支持证券的风险、参与证券借贷/正回购/逆回购 的风险等；（3 ）流动性风险，主要包括投资标的的流动性风险以及基金管理人综合运用 各类流动性风险管理工具可能对投资者带来的风险等；（4 ）其他风险，主要包括管理风 险、操作风险、会计核算风险、开通外币认、申赎的风险、基金合同直接终止的风险、不 可抗力风险、第三方风险等等。 4、本基金为债券基金，理论上其预期风险与预期收益水平低于股票基金、混合基 金，高于货币市场基金。本基金投资于境外市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似 的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、国家/地区风险等境外投资 面临的特有风险。 5、基金管理人提醒投资者基金投资的 “买者自负”原则，在投资者作出投资决策 后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 6、本基金由易方达基金管理有限公司独立管理，未聘请境外投资顾问。 7、基金不同于银行储蓄，基金投资人投资于基金有可能获得较高的收益，也有可能 I 损失本金。投资有风险，投资人在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》 及《基金合同》。 8、基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构 成对本基金表现的保证。 II 目 录 第一节 绪言…………………1 第二节 释义……………. 2 第三节 风险揭示7 第四节 基金的投资13 第五节 基金的业绩23 第六节 基金管理人24 第七节 基金份额类别34 第八节 基金的募集36 第九节 基金备案42 第十节 基金份额的申购、赎回43 第十一节 基金的费用与税收56 第十二节 基金的财产59 第十三节 基金资产的估值61 第十四节 基金的收益与分配68 第十五节 基金的会计与审计70 第十六节 基金的信息披露71 第十七节 基金合同的变更、终止与基金财产的清算76 第十八节 基金托管人78 第十九节 境外托管人83 第二十节 相关服务机构85 第二十一节 基金合同的内容摘要87 第二十二节 基金托管协议的内容摘要102 第二十三节 对基金份额持有人的服务121 第二十四节 其他应披露事项123 第二十五节 招募说明书存放及查阅方式124