中信证券股份有限公司全面风险管理制度-CITICSecurities.PDF

中信证券股份有限公司 全面风险管理制度 第一章 总则 第一条 为使中信证券股份有限公司（下称“中信证券”或“公司”）全面、 及时了解面临的风险状况，提高对风险的预见性和应对能力，增强核心竞争力， 促进战略和经营目标的实现，根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督管 理条例》、《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司全面风险管理规范（修 订稿）》和《公司章程》，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称全面风险管理，是指公司董事会、经营管理层以及全体 员工共同参与，对经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、洗钱 风险、声誉风险、信息技术风险等各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监 控、及时应对的全程管理。 第三条 公司全面风险管理的目标是通过建立健全与公司自身发展战略相 适应的全面风险管理体系，为公司各类风险可测、可控和可承受提供合理保证， 保障公司稳健经营。公司全面风险管理体系包括可操作的管理制度、健全的组织 架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风 险应对机制以及良好的风险管理文化。 第四条 公司全面风险管理应遵循以下原则： （一）全面性原则：全面风险管理应覆盖公司所有业务、部门、分支机构、 子公司及比照子公司管理的各类孙公司（以下简称“子公司”）及全体人员，贯 穿决策、执行、监督、反馈全过程。 公司旨在建立集团层面的全面风险管理体系，将子公司的风险管理纳入统一 体系，对其风险管理工作实行垂直管理，实现风险管理全覆盖。 （二）制衡性原则：公司建立不同部门/业务线、不同岗位之间的制衡体系， 各级部门/业务线和岗位的设置应当权责分明、相互制衡和相互监督。 （三）重要性原则：风险管理应当在对风险进行全面掌握的基础上，对重要 1 业务、重大事项、主要操作环节和高风险领域实施重点管理。 （四）适应性原则：风险管理工作应当与公司业务范围、经营规模、组织架 构和风险状况等相适应，并随着市场、技术、监管及法律环境的变化及时加以调 整和完善。 （五）成本效益原则：风险管理应当权衡实施成本与预期收益，以适当的成 本实现有效的风险控制。 第二章 风险管理组织架构 第五条 公司全面风险管理组织体系包括董事会及下设的风险管理委员会， 经营管理层及下设的专业委员会，相关内部控制部门与业务部门/业务线。在部 门和业务线层面，确立了由业务部门/业务线承担风险管理的首要责任、风险管 理部及合规部等内部控制部门对各类风险进行专业化管理、稽核审计部负责事后 监督与评价的风险管理三道防线。 第六条 机构设置： （一）董事会是公司风险管理的最高决策机构，负责最终审议批准包括公司 风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额在内的公司风险管理总体目标和全面风 险管理基本制度，决定重大风险的解决方案，审议公司定期风险评估报告，任免、 考核首席风险官，确定其薪酬待遇，听取首席风险官的报告，持续监督、检查和 评价公司风险管理工作，推进公司风险文化建设，确保公司建立及维持合适、有 效的风险管理制度及体系。董事会对公司风险管理制度及体系的有效性承担最终 责任。 董事会风险管理委员会（下称“董事会风管委”）在董事会授权下，负责对 公司风险管理的总体目标、基本政策进行审议和决策；监督和评价公司的风险管 理机制；监督和评价风险管理政策的执行情况；对需董事会审议的重大决策的风 险和重大风险的解决方案进行评估并提出意见；对需董事会审议的合规报告和风 险评估报告进行审议并提出意见等。 （二）监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经营管 理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。 （三）经营管理层对公司风险管理的有效性承担主要责任，其职责包括：制 定风险管理制度，建立健全公司全面风险管理架构，制定风险偏好、风险容忍度 2 以及重大风险限额，定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险 管理中存在的问题并向董事会报告，建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体 系，建立完备的信息技术系