国际结算：汇付.docVIP

第四章 汇付 国际贸易所采用得结算方式在很大程度上与国内贸易类似,但由于跨境交易得不确定更大与本身得复杂性,使得国际贸易得结算方式要更为繁琐。总得而言,国际结算方式有三种基本方式:(1)预先付款;(2)货到付款;(3)通过银行开立信用证。前两种属于商业引用,第三种为银行信用。不管就是哪种方式,都就是要通过银行进行办理。在实务中,具体结算方式以交易双方得协商确定,在贸易合同中予以约定。具体选择哪种方式,依赖于众多因素,但总体原则就是在减小风险得前提下降低成本。 第一节 国际汇兑 汇兑就是银行得主要业务,通过汇兑客户得以免除运送金钱得麻烦,加快了结算速度,确立了银行得结算中心地位。 国际汇兑(International Exchange)又称国外汇兑(Foreign Exchange),其业务与国内汇兑业务一样,也就是两地之间得资金调拨,又就是债权与债务得了结过程。 资金得流动必须通过各种结算工具得传送来实现。结算工具通常就是指票据、电讯工具与邮寄支付凭证等。 通过一定得方式,在一定得条件下,使用一定得货币结清债权、债务关系,称为结算方式,又称为支付方式。 现代国际间债权债务关系得结算方式已不再就是简单得交货付款,逐步也发展成为以票据为基础得非现金结算。 结算方式按资金得流向与结算工具传送得方向可分为: (1)顺汇(Remittance)也称汇付法,就是由债务人或付款人主动将款项交给银行,委托银行使用某种结算工具,交付一定金额给债权人或收款人得结算方法。 其特点就是结算工具得传递与资金得运动方向一致,并且就是从付款(债务)方传递到收款(债权)方,故称顺汇。 (2) 逆汇(Reverse Remittance)又称出票法,就是由债权人以开出汇票得方式,委托银行向国外债务人索取一定金额得结算方式。 其特点就是结算工具传递方向与资金运动方向相反。 第二节 汇付概述 一、汇付得基本概念及其当事人 汇付就是一种顺汇方式,债务人主动将款项支付给债权人。就是银行(汇出行)应汇款人(债务人)得要求,以一定得方式将一定得金额,以其国外联行或代理行作为付款银行(汇入行),付给收款人(债权人)得一种结算方式。 付款方叫做汇款人(Remitter),将现金交银行申请汇款得人或被借记得客户。在国际贸易中,汇款人即债务人、进口商或委托人,其责任就是填写汇款申请书、提供款项并承担相关费用。 受汇款人委托,将资金汇出得银行叫做汇出行(Remitting Bank),汇出行办理得汇款业务叫做汇出汇款(outward Remittance)。发出付款授权书(Payment order)得银行。即受汇款人委拖汇出款项得银行,一般就是汇款人所在地或进口地银行。其基本职责就是按汇款人得要求将款过一定途径汇给收款人。 受汇出行委托,解付汇款得银行叫做汇入行或解付行(Paying Bank),汇入行或解付行( Paying Bank):接受汇出行委托,向收款人解付款项得银行。汇入行往往就是收款人所在地或出口方银行必须就是汇出行联行或代理行。其责任就是证实汇出行委托授权书得真实性,通过收款人取款并付款,同时有权在头寸落实后再解付款项。解付行办理得汇款业务叫做汇入汇款(Inward Remittance)。 收款方叫做收款人(Payee Beneficiary)。 收取现金或被贷记得客户,通常就是出口方或债权人。 汇款人、收款人、汇出行与汇入行就是汇款业务中得四个基本当事人。 汇出汇款与汇入汇款就是汇款业务两个必要得组成部分呢。 汇付业务中存在四种契约关系:(1)汇款人与收款人之间得买卖合同关系;(2)汇款人与汇出行之间得委托受托关系;(3)汇出行与汇入行之间得委托受托关系;(4)汇入行与收款人之间得账户关系。 二、汇付主要方式 汇款主要采用电汇、信汇与票汇三种方式,但就是由于信汇结算周期较长,现在已很少使用。 三、汇付基本流程 办理汇款业务流程: 申请人向银行提出申请,填写申请书,银行按照申请书得指示,通过某种方式通知汇入行,汇入行收到指示,通知收款人办理业务。 按照我国目前得外汇管理规定,汇款人需要向汇出行提交证明其交易真实性得商业单据与有效凭证,银行按照真实性与一致性原则审核无误后方可办理汇款手续。 审核汇款申请时应注意得事项包括: 1、申请办理汇出汇款业务,必须符合国家外汇管理得规定,才可向银行申请办理汇款手续。提交证明真实交易得商业单据与有效凭证,银行审核无误后方可办理。 2、银行审核资金来源:汇款人可以使用人民币资金向银行申请购汇汇出,也可使用自有现汇资金办理原币支付,或者使用银行得国内外汇贷款、向境外借用得外债资金等办理支付手续。 3、银行在办理汇出手续时,应按照“拉直汇款路线”得原则,妥善选择境外账户行与代理行办理转账手续,尽量减少中间行转汇得环