万科内部控制自我评价报告.pdfVIP

内部控制自我评价报告 在董事会、 管理层及全体员工的持续努力下， 本公司已经建立起一套比较完整且运行有 效的内部控制体系， 从公司层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制及必要的内部监 督机制，为本公司经营管理的合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息的真实、 完整提供 了合理保障。 2011 年度，本公司参照财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部 控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交 易所主板上市公司规范运作指引》》 等相关规定，坚持以风险导向为原则，结合本公司的经 营管理实际状况， 对公司的内部控制体系进行持续的改进及优化， 以适应不断变化的外部环 境及内部管理的要求。 公司进一步加强覆盖总部、 各一线一线公司及各业务部门的三级自我 评估体系建设， 持续组织总部各专业部门及各一线公司对内控设计及执行情况进行系统的自 我评价，评价内容涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素的具 体要求， 同时通过风险检查、 内部审计、 监事巡查等方式对公司内部控制的设计及运行的效 率、效果进行独立评价，具体评价结果阐述如下： A. 内部环境 ① 治理结构 公司按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了规范的 公司治理结构， 制定了符合公司发展的各项规则和制度， 明确决策、执行、监督等方面的职 责权限，形成了科学有效 4 的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职 责行使决策权、 执行权和监督权。 股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利， 依法 行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决定权。董事会对股东大会负责， 依法行使企业的经营决策权。 董事会建立了审计、 薪酬与提名、 投资与决策三个专业委员会， 提高董事会运作效率。董事会 11 名董事中，有 4 名独立董事。独立董事担任各个专业委员 会的召集人， 涉及专业的事项首先要经过专业委员会通过然后才提交董事会审议， 以利于独 立董事更好地发挥作用。 监事会对股东大会负责， 除了通常的对公司财务和高管履职情况进 行检查监督外， 还通过组织对子公司的巡视， 加强对各一线公司业务监督。 管理层负责组织 实施股东大会、 董事会决议事项， 主持企业日常经营管理工作。 公司坚持与第一大股东及其 关联企业在业务、人员、 资产、 机构及财务等方面完全分开， 保证了公司具有独立完整的业 务及自主经营能力。 ② 机构设置及权责分配 公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构， 明确职责权限， 将权利与责任落 实到各责任单位。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计委员会， 审计委员会负责查企业内部控制， 监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况， 指导 及协调内部审计及其他相关事宜等。 监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。 管理层 负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司在内控责任方面明确各一线公司第一负责人为 各一线公司内控第一负责人， 落实各一线公司的内控责任， 在总部统一的管理框架下， 能动 地制定内控工作计划并监督落实。 总部及一线司持续进行内控宣传培训工作， 提升各级员工 的内控意识、 知识和技能。 公司总部设立财务与内控管理部具体负责组织协调