XX_FICO_BPD_320 费用报销流程.doc

XXXXERP系统实施一期项目业务蓝图设计 第 PAGE 5页共 NUMPAGES 9页 XXXXERP系统实施一期项目蓝图设计阶段文档 XXXXERP系统实施一期项目 FICO模块 业务蓝图设计 流程编号 _FICO_BPD_320 流程名称 费用报销流程 编写人 审核人 会审签字 批准人 生效日期 发放部门 目 录 TOC \o "1-3" \h \z \u 1 业务流程简介 4 2 关键业务需求 5 3 业务流程图 6 4 流程说明 7 5 系统权限设置特殊要求 8 6 主要业务变更和得益 8 7 报表及表单 8 8 系统接口 9 文档修改记录 版本 版本描述 编写人 最后修改日期 V1 初稿 2012-8-2 V2 终稿 2012-8-15 业务流程简介 流程的主要内容： 本流程主要描述了公司员工费用报销的会计审核、各级领导审批、会计处理的控制程序。 流程适用范围： 组织范围：本流程仅适用于XXXX总部及分子公司； 业务范围：总部、分子公司所有员工的费用报销处理。 流程的详细设计及相关重要决定： 未来以下费用报销需要在OA系统提交申请，并交审核。明细如下： 差旅费、行政车辆费用、电讯费、维护修理费、业务关系费、招聘费、中介服务费、租赁管理费、保险费、办公费、差旅费、行政车辆费用、电讯费、维护修理费、租赁管理费、专项费用、样品费用、商检报关费、保险费等 费用报销在OA系统中由费用会计最终审核通过后，自动传到SAP; 员工借款时生成如下凭证： 借：其他应收款-备用金-业务借款（员工） 贷： 其他应付-应付个人款项（员工）; 员工报销时，如果不冲借款，现金支付，生成财务凭证： 借：XXX费用 贷：其他应付-应付个人款项（员工）； 如果冲借款则生成凭证如下： 借：XXX费用 贷： 其他应收款-备用金-业务借款（员工） 在OA中填写费用报销单时，需明确报销的公司代码，如出现费用属于另一个公司代码下成本中心的情况，分两种情况处理。(1) 费用发票只有本公司代码的，费用通过分摊、分配进行处理；(2) 费用发票分别为两个或多个公司代码的，由本公司代付的，通过公司内部应付款科目做往来挂账，原始发票寄给费用承担公司; 费用报销的类别包括：1、冲应收账款；2、计费用；3、冲借款；4、计资产成本。 需要清账处理的费用报销，制单时须进行清账处理，清账处理费用报销业务有：A、冲销应收账款的有：商场费用、代垫费用、银行手续费；B、冲销员工借款。 关键业务需求 业务流程的标准化与统一化。 业务流程图 流程说明 编号 业务步骤说明 时效（工时） 部门/岗位 业务表单 注释 2C 业务部门人员通过OA系统填报费用报销单、差旅费报销单、请款单 0.5 各部门 《费用报销单》、《差旅费报销单》、《请款单》 3C 部门负责人对报销单进行审核，并确认是否需要进行部门会签、费用分摊 0.5 部门负责人 4C 在OA系统中判断报销单是否需要部门会签 0.5 各部门 5D 如果费用需要分摊，则需要关联部门的负责人进行会签确认 0.5 部门负责人 6C OA判断报销部门是否分支机构 0.5 各部门 6A 如果是分支机构的申请，需所在机构的分支会计进行合法、合规性审核 0.5 分支机构/分支会计 8A 审核单据，并判断是否超审核人权限，在权限内则交由分支财务处理，如果超权限则需将申请提交有权限的负责人进行审批 0.5 分支机构/负责人 12A 查核员工是否有借款，如果是则冲销员工借款，如果否则分支会计在OA系统中完成最终审核，将数据自动传输到SAP，自动生成财务凭证 1 分支机构财务会计 13A 资金会计安排资金支付流程 1 分支机构会计 6D 如果不是分支机构的申请，需总部费用会计进行合法、合规性审核 0.5 财务部/费用会计 8C 如果是部门第一负责人的申请，需将申请直接提交财务总监进行审核 0.5 业务部门报销人员 9D 审核单据并判断是否超审核人权限，如果超权限则需提交总裁进行审核 1 财务部费用会计 10D 申请单据完成审批流程后，判断是否分支机构的单据，如果是则转回分支机构申请人 0.5 财务部费用会计 11D 查核员工是否有借款，如果是则冲销员工借款，如果否则费用会计在OA系统中完成最终审核，将数据自动传输到SAP，自动生成财务凭证 0.5 财务部/费用会计 13D 审核完成后，走资金支付流程 1 财务部/资金会计 系统权限设置特殊要求 权限在OA系统中进行管控。 主要业务变更和得益 编号 流程改进要点 流程改进 管理改进 系统改进 010 规范了OA系统的报销流程,加强了报销的管控 V V 020 通过走OA系统报销流程，实现SAP自动生成财务凭证，有效提升工作效率并减少错误。