事业单位内部控制自我评价报告(新).pdfVIP

事业内部控制建设自我评价报告 为规范学校管理，控制风险，保证经济活动的正常开展，根 据《中华人民共和国会计法》 、《中华人民共和国预算法》、《内部会计 控制规范》等法律法规的规定，结合我单位的所处行业、资产结构以 及自身特点和发展需要，制定了一整套贯穿于学校财务管理各层面、 各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在 实际工作中严格遵循。 现对内部控制制度的建立和实施情况自我评价 如下： 一、内部控制制度建立健全并有效实施 （一）内部环境。 控制环境提供学校纪律与架构， 并影响教职工的控制意识， 是所 有其它内部控制组成要素的基础。 学校近年来不断改善控制环境， 主 要表现在 : 1、健全的治理结构、科学的内部机构设置和权责分配制度。目 前，学校的治理结构健全，内部机构设置科学，权责分配合理。学校 制定了一系列内部控制制度等重大决策的程序和规则文件， 明确学校 教职工的权利和义务； 学校管理层在开展具体经济业务时， 能够根据 不同环境和自身发展情况，不断调整内部组织结构，出台新的措施， 激发全体教职工的工作热情， 使我校教育教学质量继续保持着高速度 发展步伐。 2 、学校文化建设 学校文化是学校生命力的表现， 我校在发展过程中重视校园文化 的建设和发展， 学校每年都组织专门的校园文化建设和弘扬师德师风 专题活动，教职工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做具 体事的工作作风深入人心， 增强了教职工的凝聚力， 教职工中不断涌 现无私奉献的感人事迹。 3、人力资源政策 我校不断的培训促进了教职工专业技能的发展； 员工的考核、 晋 升与奖惩使得教职工在公平、公开、公正的环境中发展，我校注重个 人的品德、 能力和发展前景。 学校对财会等关键岗位员工的轮岗制衡 要求强化了学校的管理意识，确实保障了学校的发展。 4 、内部审计机制 我校重视内部审计工作的开展， 有效的防范了学校经济活动中存 在的风险。 （二）风险防范 我校根据各种经济活动实施的特点， 制定和完善风险管理政策和 措施，确保经济活动风险的可知、可防与可控，确保我校经费使用安 全。对已知风险点，定期进行评估、提示及完善。通过风险防范、风 险转移及风险排除等方法，将经济活动风险控制在可承受的范围内。 存在经济风险的业务， 也积极分析， 充分认清风险实质并积极采取降 低、分担等策略来有效防范风险。 （三）控制措施。 学校根据业务的性质和工作要求， 实施了不同的控制方法， 保证 日常运转正常有序，这些方法包括职责分工控制、授权控制、审核批 准控制、会计系统控制、内部报告控制、绩效考评控制等。 1、职责分工控制 具体工作中， 中心学校校长负责全面工作， 副校长分别分管不同 职能领域的工作， 具体分校 ( 职能部门 ) 各负其责， 通过分工明确了各 自的权利和义务，通过协调配和共同完成工作。 2 、授权控制 对于特殊业务，学校制度明确规定了授权。 3、审核批准控制 对不同的业务， 我校规定了不同的审批形式和权限， 对于日常费 用由分管副校长进行审批， 特殊项目、 大金额项目分别由校长教代会 讨论通过。 4 、财产保护控制 我校对实物资产由专门部门、人员进行管理、使用，并提供保护 条件，例如对存货进行仓储，对现金等有价证券提供保险柜等，定期 由总务室和财务室共同进行盘点也促进管理水平的提高。 5、会计系统控制 学校通过会计系统， 对经济业务实施有效控制， 包括