《企业所得税年度纳税申报表(B类)》及填表说明.pdfVIP

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（ B类） 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人识别号： □□□□□□□□□□□□□□□ 税务管理码： 纳税人名称： 金额单位：人民币元（列至角分） 项 目 行次 累计金额 一 、 以 下由 按 应税 所 得率 计 算 应纳 所 得税 额 的企 业 填 报 收入总额 1 应 减：不征税收入 2 纳 免税收入 3 按收入总额 税 核定应纳税所得额 应税收入额（ 1-2-3） 4 所 得 税务机关核定的应税所得率（ % ） 5 额 应纳税所得额 6 的 成本费用总额 7 计 按成本费用 算 税务机关核定的应税所得率（ % ） 8 核定应纳税所得额 应纳税所得额 9 税率（ 25% ） 10 应纳所得税额的计算 应纳所得税额（ 6×10 或 9×10） 11 已预缴所得税额 12 应补（退）所得税额的计算 应补（退）所得税额（ 11－12） 13 二 、 以 下由 税 务机 关 核定 应 纳 所得 税 额 的 企 业填 报 税务机关核定应纳所得税额 14 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施 条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 经办人： 会计主管： 受理人： 经办人执业证件号码： 填表日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 附表一 收入明细表 填报时间：年 月 日 金额单位：元（列至角分） 行次 项 目