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江铃汽车股份有限公司内部控制制度 TOC \o 1-5 \h \z 第一章 总 则 2 第二章 主要内容 2 第一条 授权管理 2 第二条 人力资源管理 4 第三条 关联交易的内部控制 6 第四条 销售业务管理 7 第五条 采购业务管理 7 第六条 产品开发业务管理 8 第七条 生产制造过程控制 8 第八条 财务系统控制 10 第九条 信息系统控制 20 第十条 信息披露控制 21 第十一条 内部审计 22 第三章 内部控制效果的评估 22 第一条 内部控制自检制度 22 第二条 风险评估制度 22 第三条 职能/ 流程的控制水平评估 23 第四条 提交审计委员会审阅 23 第四章 附则 23 第一章 总 则 第一条 依据 《中华人民共和国公司法》 、 《中华人民共和国证券法》以及《深 圳证券交易所上市公司内部控制指引》 、《江铃汽车股份有限公司章程》等法律、 法规及规范性文件，制定公司内部控制制度。 第二条 公司内部控制的目标： （一）保证遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定，经营合法合规及公司内 部规章制度的贯彻执行。 （二）防范经营风险和道德风险。 （三）保障公司资产的安全、完整。 （四）保证公司信息的真实、准确、完整和公平。 （五）提高公司经营的效益及效率。 第二章 主要内容 本制度主要包括以下内部控制： 授权管理、人力资源管理、 关联交易的内部控制、 销售业务管理、采购业务管理、产品开发业务管理、生产制造过程控制、财务系 统控制、信息系统控制、信息披露控制、内部审计控制等内容。 第一条 授权管理 公司按照《公司法》、《证券法》以及上市公司的有关法律规范的要求 , 制定了《公 司章程》、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》 、《执行 委员会运作规则》等公司法人治理制度 , 建立了较为合理的组织架构和健全的逐 级授权制度，通过授权管理明确股东大会、董事会、监事会、执行委员会、总裁 和公司管理层、各职能部门的具体职责范围和权限。 （ 一 ） 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： 决定公司经营方针和投资计划； 选举和更换非由职工代表担任的董事、 监事，决定有关董事、 监事的报酬 事项； 审议批准董事会的报告； 审议批准监事会报告； 审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； 审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 对公司增加或者减少注册资本做出决议； 对发行公司债券作出决议； 对公司合并、分立、解散和清算或者变更公司形式作出决议； 修改公司章程； 对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； 审议批准公司章程第四十八条规定的担保事项； 审议公司在一年内购买、 出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产百 分之三十的事项； 审议批准变更募集资金用途事项； 审议股权激励计划； 审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其 他事项。 （ 二 ） 公司董事会对股东大会负责，行使下列职权： 召集股东大会，并向股东大会报告工作； 执行股东大会的决议； 决定公司的经营计划和投资方案； 制订公司的年度财务预算方案、决算方案； 制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案； 拟订公司重大收购、 收购本公司股票或者合并、 分立、 解散及变更公司形 式的方案； 在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、 对外担保事项、委托理财、关联交易等事项； 决定公司内部管理机构的设置； 聘任或者解聘公司总裁、 董事会秘书；根据总裁的提名， 聘任或者解聘公 司执行副总裁、 副总裁、 财务总监等高级管理人员， 并决定其报酬事项和 奖惩事项； 制订公司的基本管理制度； 制订公司章程的修改方案； 管理公司信息披露事项； 向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所； 听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作； 法律、行政法规、部门规章或公司章程授予的其他职权。 （ 三 ） 公司设监事会，行使下列职权： 应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见； 检查公司财务； 对董事、 高级管理人员执行公司职务的行为进行监督， 对违反法律、 行政 法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议； 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时， 要求董事、 高级管理人 员予以纠正； 提议召开临时股东大会， 在董事会不履行 《公司法》 规定的召集和主持股 东大会职责时召集和主持股东大会； 向股东大会提出提案； 依照《公司法》第一百五十二条的规定， 对董事、 高级管理人员提起诉讼； 发现公司经营情况异常， 可以进行调查； 必要时，可以聘请会计师事务所、