审计质量控制规范汇编.pdfVIP

内部经管制度、质量控制水平 1、专业技术人员岗位责任制度 2、工程审计质量控制制度 3、重大工程会审制度 4、档案经管制度 1、专业技术人员岗位责任制度 1.1 专业工程负责人岗位责任制度 专业工程负责人是指承担审计工程造价咨询地专业技术人员 .专业工程负责人完成咨询工程 地编审或评估后，应对本人提交地初步成果进行自校，并对初步成果地质量负责 . 自校地主 要内容： 资料个人收集整理，勿做商业用途 1 / 10 (1) 是否完成了咨询工程计划书规定地全部咨询内容和达到规定深度； (2) 工程咨询采用地法规、 规范、 规范、 定额、计算方式、 价格等依据是否正确、 合理； (3) 咨询过程中形成地记录、会议纪要、取证等文件是否真实、充分和有效； (4) 对咨询工程中出现地复杂事项、重大分歧、风险因素以及对咨询结果有重大影响地 问题，初步成果是否有说明分析，判断和结论是否正确，理由是否充足； 资料个人收集整理，勿 做商业用途 (5) 数据引用、数据计算、数据调整、数据评估、数据汇总是否准确； (6) 初步结果表述是否完整一致、清晰 ,是否满足要求 . 专业工程负责人对本人完成地初步成果自校确认无漏项和错误后， 填写 《工程造价咨询质量 控制流程单》 ，将未决事项和需要提请上一级复核人员重点复核地问题在流程单自校意见栏 中说明 .应说明而未说明地，专业工程负责人负直接责任 .资料个人收集整理，勿做商业用途 专业造价人员将初步成果、技术文件、相关附件和《工程造价咨询质量控制流程单》 提交工 程负责人复核 . 1.2 工程负责人岗位责任制度 (1) 严格按照国家有关规定开展工作，恪守职业道德，工作认真仔细，对标地物现场勘 察、记录、市场调查情况地真实性负责 .资料个人收集整理，勿做商业用途 (2) 全面负责工程实施中地各项工作，对操作程序合规性、计算参数正确性、计算内容 全面性、审核结论准确性负责， 资料个人收集整理，勿做商业用途 (3) 负责对外协调业务工程技术操作工作 . (4) 完成报告地起草、初审工作，并负责将完整地报告纸质档案和电子档案报送归档 . 1.3 部门负责人岗位责任制度 (1) 制定本部门年度业务计划及目标任务 . (2) 制定业务操作流程及风险防控措施 . (3) 审核本部门完成地工程咨询工程报告，并对审核结果准确性负责 . (4) 审查造价咨询业务计划实施情况，做好三级复核工作 .对复核过程中发现地地问题， 严格按照考核办法进行分析、 修改并记录， 出具最终地工程造价咨询报告 .资料个人收集整理，勿 做商业用途 (5) 负责工程造价咨询人员地业务指导工作 . (6) 负责工程造价咨询人员地阶段性考核，并参与工程造价咨询人员地招聘、培养和辞 2 / 10 退工作 . (7) 参与工程造价咨询合同谈判、签署工作，对合同价格地合理性负责 . (8) 经管考核本部门人员工作业绩，统计上报本部业务情况 . (9) 负责工程咨询报告档案地整理和移交 . (10) 完成公司负责人交办地其他工作 . 2、工程审计质量控制制度 2.1