余额调节表不平讲义资料.pptxVIP

余额调节表不平畅捷通信息技术股份有限公司黄思源2012年10月20日问题现象现金银行--余额调节表中，科目：农行7202（100201） 单位账面余额：116052.77 ；对账单账面余额：116052.77；调整后存款余额：不平衡（显示） 双击进入看到右边的银行对账单：企业已付，银行未付：150000调整后余额：-33947.23 。问题现象首先查询该科目明细账情况，即查银行日记账：问题现象通过两张表的结果对比，我们没有发现存在任何问题，说明银行账和对账单都是没有问题的。这样我们再看看银行两清对账的情况：我们取消两清，重新做两清操作后，发现结果还是不平衡，这样我们就只能利用时间探查器来跟踪下查询过程。问题现象通过跟踪结果也没有发现有什么异常，在查询分析器中每条语句都执行正常，现在只有根据具体的科目账来查看下是否有异常。问题现象通过银-0004号凭证，我们查询下该凭证是否有问题：问题现象通过查询分析器，查询凭证号0004，记账月份为1月份的凭证。看结果也没有发现异常，与凭证中的数据是一致的。Gl_accvouch是明细账表，即凭证表，所有的凭证信息全部在此表中。Ino_id为凭证号，iperiod为会计月，mc为贷方金额。问题现象再来看这个科目100201的数据库账表：通过查询发现有两条记录有异常，这两个记录的会计月份都是非正常会计月的20和21，我们的正常会计月份为1-12。C