商业银行风险监管指标总结.总结.ppt

一、风险水平类指标 累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸／资本净额×100% 利率风险敏感度=利率上升200个基点对银行净值影响/资本净额×100%。 ., * 二、风险迁徙类指标 动态指标 衡量商业银行风险变化的程度 风险迁徙类 指标 正常贷款 迁徙率 不良贷款 迁徙率 ., * 二、风险迁徙类指标 正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100% ., * 二、风险迁徙类指标 正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100% ., * 二、风险迁徙类指标 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100% ., * 二、风险迁徙类指标 次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100% 可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额)×100% ., * 三、风险抵补指标 风险抵补 盈利能力 准备金充足程度 资本充足程度 ., * 三、风险抵补指标 盈利能力： 成本收入比率=营业费用／营业收入×100% 资产利润率=净利润／资产平均余额×100% 资本利润率=净利润／所有者权益平均余额×100% ., * 三、风险抵补指标 指标标准 ., * 三、风险抵补指标 准备金充足程度 资产损失准备充足率＝信用风险资产实际计提准备／信用风险资产应提准备×100% 贷款损失准备充足率＝贷款实际计提准备／贷款应提准备×100% 注：标准≥100% ., * 附：准备金 《金融企业准备金计提管理办法》 财金[2012]20号 准备金：又称拨备，是指金融企业对承担风险和损失的金融资产计提的准备金，包括资产减值准备和一般准备。 ., * 附：准备金 资产减值准备：是指金融企业对债权、股权等金融资产（不包括以公允价值计量并且其变动计入当期损益的金融资产）进行合理估计和判断，对其预计未来现金流量现值低于账面价值部分计提的，计入金融企业成本的，用于弥补资产损失的准备金。 ., * 附：准备金 一般准备：是指金融企业运用动态拨备原理，采用内部模型法或标准法计算风险资产的潜在风险估计值后，扣减已计提的资产减值准备，从净利润中计提的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备金。 一般准备是根据全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。 ., * 附：准备金 商业银行提取的贷款损失准备金一般有三种：一般准备金、专项准备金和特别准备金。 ., * 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 商业银行风险监管核心指标 2015.3 ., * 商业银行风险监管核心指标 中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行风险监管核心指标（试行）》的通知 （银监办发〔2005〕265号 2005.12.31 ）2006年试行 《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》（银发〔1996〕450号 1996.12.12）废止 ., * 商业银行风险监管核心指标 商业银行风险监管核心指标分为三个层次： 风险水平 流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标 风险迁徙 正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 风险抵补 盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度 ., * 一、风险水平类指标 流动性 风险指标 流动性 比例 核心负债 比例 流动性 缺口率 ., * 一、风险水平类指标 流动比例=流动资产余额/流动负债余额，不低于25% 流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。 ., * 一、风险水平类指标 流动性负债包括：活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。 ., * 一、风险水平类指标 核心负债比例=核心负债/负债总额，不低于60% 核心负债包