营运资金管理;营运资金管理;第一节、营运资金管理概述;一、现金循环;现金循环;第一节、营运资金管理概述;二、营运资金的特点P140;第一节、营运资金管理概述;三、营运资金的管理策略;1、流动资产的投资策略;2、流动负债的融资策略;2、流动负债融资与流动资产投资结合;第一节、营运资金管理概述(小结);营运资金管理;第二节?? 现金管理;一、持有现金的动机;第二节?? 现金管理;二、现金的全部相关成本;第二节?? 现金管理;三、现金管理的目的与内容;第二节?? 现金管理;四、现金预算的编制;1、现金收支平衡法;2.调整净收益法;2.调整净收益法;3.预计财务报表法(见第3章p75);第二节?? 现金管理;五、最佳现金持有量的确定;五、最佳现金持有量的确定;五、最佳现金持有量的确定;3、 存货模型;3、 存货模型图;五、最佳现金持有量的确定;4、 随机模型;4、 随机模型——图;案 例;五、最佳现金持有量的确定;5、成本分析法;5、成本分析法案例;五、最佳现金持有量的确定(小结);第二节?? 现金管理;六、现金日常管理;1、 库存现金管理;2、 现金收入管理;账款收回各阶段示意图;普通现金收款系统;锁箱收款系统;集中银行法;六、现金日常管理(小结);第二节?? 现金管理(小结);营运资金管理;第三节 应收账款管理;一、应收帐款的管理目标;1、应收账款的功能;一、应收帐款的管理
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