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第十四章 营运资本管理Working Capital Management;内容;营运资本Working Capital ;营运资本分类;营运资本的特点;营运资本投资政策the Investment Policy of Working Capital;营运资本投资政策;营运资本融资政策the Financing Policy of Working Capital;营运资本融资政策;营运资金融资政策;短期融资Short-term Financing;自发性融资;商业信用;;应付帐款的付款策略;应付票据;短期银行借款;短期投资管理;现金管理—现金持有动机Cash management;现金收支管理策略;现金成本 持有成本—现金的机会成本 转换成本—现金的交易费用 短缺成本—由于现金持有量的不足，给企业造成的损失。 最佳持有量分析模型 成本分析模型—找出总成本最低点处的现金持有量;;;最佳现金持有量——存货模型Cash management;最佳现金持有量——随机模型Cash management;最佳现金持有量——随机模型Cash management;应收帐款的功能 应收帐款的成本 机会成本 管理成本：对应收帐款进行管理产生的成本，包括：对客户的资信进行调查费用、收帐费用等。 坏帐成本 信用政策：企业为对应收帐款投资进行规划和控制而确立的基本原则和行为规范。;信