第8章 3 信用风险管理 监测与管理.pptVIP

? 资金成本包括债务成本和股权成本 ; ? 经营成本以所谓的部门成本包括在价格计算 中。 ? 风险成本一般指预期损失。 ? 资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用 风险所需要的经济资本的机会成本。在数值 上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘 积。 RAROC RAROC ? 某项贷款的一年收入 - 各项费用 - 预期损失 监管资本或经济资本 2 、贷款发放 （ 1 ） 授权管理 （ 2 ） 授信审批 2018/12/14 风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟 33 8.4.3 贷后管理 1 、贷款转让 贷款转让通常指贷款有偿转让，是贷款的原债 权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机 构的经济行为，又被称为贷款出售， 主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元 化、提高经济资本配置效率 2018/12/14 风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟 34 2 、贷款重组 贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有 合同履约时，商业银行为了降低客户违约 风险引致的损失，而对原有贷款结构（期 限、金额、利率、费用、担保等）进行调 整、重新安排、重新组织的过程。 2018/12/14 风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟 35 2018/12/14 风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟 36 1 、经济资本度量 2 、经济资本配置 8.4.4 经济资本度量与配置 2018/12/14 风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟 37 1 、经济资本度量 ? 信用风险经济资本 是指商业银行在一定的置 信水平下，为了应对未来一定期限内信用风 险资产的非预期损失而应该持有的资本金， 其在数值上等于信用风险资产可能带来的非 预期损失。 ? 决定因素 : 置信水平、风险水平、相关性 2018/12/14 风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟 38 2 ．经济资本配置 ? 在实现对信用风险经济资本度量的基础上， 商业银行可以根据各地区、各行业、各信贷 产品非预期损失占比或边际非预期损失占比， 将银行总体经济资本配置到各个维度。 ①基于非预期损失占比的经济资本配置 1 2 i i n CVaR C C CVaR CVaR CVaR ? ? ? ? ? ②基于边际非预期损失占比的经济资本配置 i i CVaR CVaR CVaR ? ? ? 1 2 i i n CVaR C C CVaR CVaR CVaR ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2018/12/14 风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟 41 信贷资产证券化，是将已经存在的信贷资产集中起来并按照 信用等级进行分类，对应不同类型（信用等级）的资产 向市场上的投资者发行不同收益率的证券，从而使信贷 资产在原持有者的资产负债表上消失。 信贷资产证券化的产品目前主要可分为两大类： 1. 住房抵押贷款证券（ MBS ） 2. 资产支持证券（ ABS ）。 8.4.5 资产证券化 第 8 章 信用风险管理 第 8 章 信用风险管理 8.1 信用风险 8.2 信用风险识别 8.3 信用风险静态度量 8.4 信用评级转移 8.5 信用组合风险评估 8.6 信用风险监测 8.7 信用风险管理 2018/12/14 风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟 2 8.3 信用风险监测 2018/12/14 风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟 3 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 客户风险监测 风险监测对象 组合风险监测 不良贷款率 预期损失率 单一（集团）客户贷款集中度 风险监测指标 贷款风险迁移 不良贷款拨备覆盖率 信用风险检测与报告 贷款损失准备充足率 程序 风险预警 主要方法 职责 风险报告 路径 主要内容 2018/12/14 风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟 4