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致得协同文档管理系统 高效协同办公 轻松企业运营—致得E6 财务管理及制度 现金的管理 严格按规定的现金额度储备现金。即非报销日库存现金不许超过5000元，报销日根据估计数提取现金。 按《现金管理暂行条例》规定的使用范围，正确使用现金。1000元以上的采购性支出不允许使用现金，一律使用转帐支票。 因公借支现金，应按规定的时限办理报销手续，出纳员对付款凭证手续不全、附件不全、无有效审批、无经办人签章者，有权拒付款项。 不允许坐支现金。 为加强对现金的管理，随时掌握现金收付的动态和库存金额，保证现金的安全，出纳员应于当日下班前，结清当日收付业务，根据“现金日记帐”结余数与实际库存数进行核对，做到帐实相符。 出纳员应保密保险柜密码，谨慎保管保险柜钥匙。 月份终了，“现金日记帐”的余额必须与“现金”总帐科目余额核对相符，并由主管会计在“现金日记帐”的余额处盖章。 主管会计每月检查监盘现金一次，并编制现金盘点表，对发生的现金长短款差错，应及时查明原因进行处理。 除差旅费外，一律不准借支现金；特殊情况借支现金须经财务总监批准方可。 借支差旅费须写明出差地点、天