《证券公司资产证券化业务管理规定》.pdfVIP

证券公司资产证券化业务管理规定 第一章 总 则 第一条 为了规范证券公司资产证券化业务活动， 保障投资 者的合法权益，根据《证券法》 、《证券公司监督管理条例》和其 他相关法律、行政法规，制定本规定。 第二条 本规定所称资产证券化业务， 是指以特定基础资产 或资产组合所产生的现金流为偿付支持， 通过结构化方式进行信 用增级，在此基础上发行资产支持证券的业务活动。 证券公司通过设立特殊目的载体开展资产证券化业务适用 本规定。 前款所称特殊目的载体， 是指证券公司为开展资产证券化业 务专门设立的专项资产管理计划（以下简称“专项计划” ）或者 中国证监会认可的其他特殊目的载体。 第三条 因专项计划资产的管理、 运用、 处分或者其他情形 而取得的财产， 归入专项计划资产。 因处理专项计划事务所支出 的费用、对第三人所负债务，以专项计划资产承担。 专项计划资产独立于原始权益人、 管理人、 托管人及其他业 务参与人的固有财产。 原始权益人、 管理人、 托管人及其他业务参与机构因依法解 散、被依法撤销或者宣告破产等原因进行清算的，专项计划资产 不属于其清算财产。 第四条 管理人管理、 运用和处分专项计划资产所产生的债 权，不得与原始权益人、管理人、托管人、资产支持证券投资者 及其他业务参与机构的固有财产产生的债务相抵销。管理人管 理、运用和处分不同专项计划资产所产生的债权债务， 不得相互 抵销。 第五条 专项计划资产应当由具有相关业务资格的商业银 行、 中国证券登记结算有限责任公司、 具有托管业务资格的证券 公司或者中国证监会认可的其他资产托管机构托管。 第六条 资产支持证券可以按照规定在证券交易所、 中国证 券业协会机构间报价与转让系统、 证券公司柜台市场以及中国证 监会认可的其他交易场所进行转让。 第七条 证券公司通过设立专项计划发行资产支持证券， 应 当向中国证监会提出申请并获得批准。 中国证监会应当自受理申请之日起 2 个月内，对上述申请作 出批准或不予批准的书面决定。 第二章 专项计划 第八条 本规定所称基础资产， 是指符合法律法规， 权属明 确，可以产生独立、 可预测的现金流的可特定化的财产权利或者 财产。 基础资产可以是单项财产权利或者财产， 也可以是多项财 产权利或者财产构成的资产组合。 前款规定的财产权利或者财产， 可以是企业应收款、 信贷资 产、信托受益权、基础设施收益权等财产权利，商业物业等不动 产财产，以及中国证监会认可的其他财产或财产权利。 第九条 法律法规规定基础资产转让应当办理批准、 登记手 续的， 应当依法办理。 法律法规没有要求办理登记或者暂时不具 备办理登记条