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信用社财务一职的自查报告 按照联社统一部署和安排， 我组一行人， 于 xx 年 x 月 x 日至 x 日对 xx 年度经营成果真实性指标进行了全面检查。 本次查证的主要事实如下： 一、基本情况 我区（县）农村信用社现有营业网点 个（主社 个） ，信用 代办点 个; 在册正式职工 人，非正式职工 人，其中代办员 人。截至 年 月末，我联社各项存款余额 xxxx 万元，比年 初净增XXXX万元，增长x%完成联社计划的 X%；各项贷款 余额 xxxx 万元，比年初净增 xxxx 万元，完成联社计划的 x%; 不良贷款 XXXX 万元，比年初净降 XXXX 万元，剔除央行票据 置换贷款 1XXXX 万元，实际净降 XXXX 万元，完成联社计划 的X%,占比X%,比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷 款 XXXX 万元、呆滞贷款 XXXX 万元、呆账贷款 XXXX 万元， 分别占各项贷款的 X% X% X%全年实现财务收入 XXXX万 元，比上年增加XXXX万元，增长X%,其中贷款利息收入 XXXX 万元 , 手续费收入 XXXX 万元 ； 财务支出 XXXX 万元,比上年增 加XXXX万元，增长X%；其中存款利息支出 XXXX万元，营业 费用 XXXX 万元,手续费支出 1XXXX 万元 ； 全辖实现账面利润 XXXX 万元,比上年减少 XXXX 万元,完成市联社计划的 4X%。 贷款收息率X%,营业费用率X%,人均费用XXXX万元，资本 充足率为X%,固定资产占比为X%0该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 检查认为，XX年我联社针对本地区实际情况， 立足改革 和发展两不误，采取一系列行之有效的措施和办法，取得了 一定的成绩。总的来看，业务经营状况发展较好，出现了存、 贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增强，信誉得到 了提升，各项经营成果较为真实，但我联社在内部管理和核 算上也还存在一定的不足。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 二、存在的问题 （一）财务上存在的问题 1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办 公设施（办公家具、多功能显示屏等）、支付的安全防卫费（防 弹玻璃、防盗门等）共计XXXX万元，未纳入当年费用科目进 行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支 XXXX万元，该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 在联社账外储蓄存单账户中列支 XXXX万元。其中XXXX万元 冲销了 1391垫支的家具款，XXXX万元购置联社招待所家具， XXXX万元预付联社招待所装饰款。（年月日我联社营业部在 5321-低值易耗晶摊 嘶刃兄q喊旃 闷芬慌？金额xxxx万 元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储 蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取， 本息合计XXXX万元，在营业部存入活期储蓄存款户， 户名，该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 账号为。年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余 额XXXX万元。年月至年月共计支出笔，金额 1XXXX万元，该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 至月日该账户现余 XXXX万元，检查结束时已责成我联社销 户，并将余款纳入联社大账管理 ) 。二是当年开支的费用未 纳入当期损益核算。 如联社机关年月日将开支的广告费 xxxx 万元在 2642 管理部门统筹基金宣传费科目列支 (联社规定将 x%上划集中使用，x%由信用社据实列支)。又于当天用2642 科目管理部门统筹基金冲减 5321 科目业务宣传费 xxxx 万元。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2、费用计提不够准确 呆账准备少核销、 多计提。全辖年初余额 xxxx 万元， 当年应核销 xxxx 万元，实际核销 xxxx 万元，少核销 xxxx 万元 ; 年末各项风险资产余额为 xxxx 万元，呆账准备金余额 应达到 xxxx 万元，实际余额为 xxxx 万元，多计提呆账准备 金 xxxx 万元。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 效益奖计提有误。 年账面利润 xxxx 万元，调增项目： 网络摊销费 1xxxx 万元，计算机中心运行费 xxxx 万元，多 计提呆账准备金 xxxx 万元，联社月底发放银团贷款 xxxx 万 元，计提呆账准备金 xxxx 万元视同利润 ; 调减项目： 减免 2x% 营业税及附加税 xxxx 万元，专项票据提应收利息 xxxx 万元， 少核销呆账 xxxx 万元，实际计提效益奖基数为 xxxx 万元， 扣除X%企业所得税xxxx万元，我联社应提效益奖 xxxx万元 [()X 30]，实提xxxx万元，少提 xxxx万元。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 职工教育经费多提 xxxx 万元。 (4