内部控制专项自查报告.pdfVIP

车间内部控制专项自查报告 有效的内部控制制度是促使企业实现稳健经营、防范风 险的必要条件，加强和健全企业的内控机制，已成为各行各 业的共识。为进一步推进制丝车间部门内部控制建设，全面 提升部门管理水平和风险防范能力，根据厂部审计重点工作 的安排，对本部门内部控制的健全性和有效性进行专项自查， 通过自查、自评，发现并克服内部控制缺陷，改善内部控制 薄弱环节，从而提高部门运行效率和效果，现将本部门自查 情况汇报如下： 一、车间内部控制制度建设的总体情况 为切实做好内部控制这项工作，从车间工作的制度化、 规范化出发，形成了一套行之有效、科学规范的内控制度。 各项业务流程清晰，各个关键点都得到有效控制。 1.合理设置岗位，明确责任分工。根据工作需要，在部门内 部建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部机 制。采取定期检查和检查的方式，对车间各项工作的运行 进行抽查，提出检查意见和改进建议，促进内控制度的不 断完善。形成了对车间各项制度以及流程的全方位、全过 程的监督。 2. 工作程序化、规范化。建立可操作性强的工作流程和业务 规范，按照要求加大审核作用，强化内部控制功能。每月 与职能部门对账，财务部门具办人对账目进行复核，做到 既高效、便捷，又准确无误。 3. 加强内部检查，确保各项规范和流程得到贯彻落实。车间 根据相应制度控制文件，定期对主要业务活动，采取定期检 查和抽查的方法，对内部业务进行检查。 主要业务 序号 业务活动内容 相应制度控制文件 活动 生产计划 根据生产科下达的生产任务， 并进 1 《xx 管理规定》 安排 行分解，以控制生产进度 ; 生产物料的领用、 发放、 使用控制 2 物料管理 《xx 考核细则》 及相关记录； 加工、 配料、装运等生产环节和质 《xx 车间指标考核方案》 3 生产环节 检工作，以及相关的记录和统计工 作； 在制品 在制品的入库、 检验及出库环节及 4 《生产牌名调换制度》 管理 相关记录； 生产成本核算、 成本分析、 成本控 5 成本管理 《xx 竞赛考核方案》 制 ； 《xx 车间基础考核办法》 6 人员管理 生产参与人员的管理； 《xx 车间安全考核管理规定》 4. 建立工作流程运行分析制度。部门从自身工作实际出发， 在已有的工作规范和流程基础上，建立了生产运行分析制度， 部门领导亲自抓。 定期召开车间月度分析会议， 班组总结会， 对当期工作流程运行的情况进行分析，逐条梳理，从而保证 了工作流程的严密性和适用性。 从整体情况来看，制丝车间的各项内控制度已经建立， 制度流程得到有效执行，没有违反制度流程的事项发生；在 近年来的巡视整改检查、日常管理和党风廉政建设等自查工 作中，也没有发现违规违纪的情况。 二、车间内部控制存在的问题 对于生产一线的部门