2、杉杉企业年预算编制计划清单.pdfVIP

实用文案 杉杉企业 2010 年预算编制工作计划 杉杉投资控股有限公司预算管理办公室 2009.9 标准文档 第一章 前期准备 一、明确预算管理机构 根据目前杉杉企业的管理架构， 2010 年杉杉企业的预算管理机 构包括：控股公司预算管理委员会、杉杉集团预算管理委员会、杉杉 股份预算管理委员会和 B 类非上市公司董事会。 就 2010 年预算工作， 各预算管理机构的职责如下： 1 、控股公司预算管理委员会 负责组织杉杉企业预算编制工作； 负责确定管辖公司预算成员单位名单； 负责审批管辖预算成员单位的预算目标、 预算目标的修正和资本支出 预算； 负责组织管辖公司董事会完成 2009 年预算考评工作； 负责指导、监督管辖公司 2010 年预算执行情况等。 2 、杉杉集团预算管理委员会 负责组织杉杉集团下属一级子公司预算编制工作； 负责确定下属公司预算成员单位名单； 负责审批下属一级子公司预算成员单位的预算目标、 预算目标的修正 和资本支出预算； 负责组织下属一级子公司董事会完成 2009 年预算考评工作； 负责指导、监督下属一级子公司 2010 年预算执行情况等。 3 、杉杉股份预算管理委员会 2 负责组织下属公司预算编制工作； 负责确定下属公司预算成员单位名单； 负责审批下属预算成员单位的预算目标、 预算目标的修正和资本支出 预算； 负责组织下属公司董事会完成 2009 年预算考评工作； 负责指导、监督下属公司 2010 年预算执行情况等。 4 、B 类非上市公司董事会 负责审批公司的预算目标、预算目标的修正和资本支出预算。 负责组织完成公司 2009 年预算考评工作； 负责指导、监督公司 2010 年预算执行情况等。 二、确定预算管理委员会成员名单 根据企业的发展以及人员的调整情况，杉杉控股、杉杉集团、杉 杉股份以及各预算成员单位要重新确定预算管理委员会的组成人员， 这项工作由各级公司负责人牵头。 “产业公司预算管理委员会名单” 报送到所属预算管理机构， 各预算管理机构汇总报送到控股公司预算 管理委员会。 三、确定预算成员单位 杉杉企业预算成员单位包括杉杉投资控股有限公司直接或间接 控制的被投资单位（ A 类企业）和具备重大影响的被投资单位（ B 类 企业）。 请各预算管理机构根据职责划分确定下属公司中的 2010 年预算 成员单位。按规定的时间报送到控股公司预算管理委员会。 3 四、假设条件 1 、汇率：以 2009 年 9 月 30 日人民银行公布的人民币对美元汇率 的中间价作为预算外币折算的计算基准。 2 、利率：以 2009 年 9 月 30 日人民银行公布的人民币贷款基准利 率作为预算利息支出的基准。 第二章 预算目标的制订和审批 一、预算目标内容