商业银行业务管理.pdfVIP

第六讲第六讲第六讲第六讲 商业银行业务管理商业银行业务管理 （上）（上） 复旦大学经济学院 Harcourt, Inc. items and derived items copyright © 2001 by Harcourt, Inc. 本讲本讲主要内容要内容  商业银行资产负债表和基本业务商业银行资产负债表和基本业务  银行管理的目标和内容  目标：安全性、流动性、赢利性  内容：流动性管理、资产管理、负债管理和资本充足率管理  银行管理专题  信用风险控制  利率风险管理  表外业务和衍生业务  金融创新金融创新  银行管理的绩效评价 阅读阅读资产负债表资产负债表  负债与所有者权益项目负债与所有者权益项目：  活期存款  定期存款定期存款  借款：向中央银行借款和向其他金融机构借款  银行资本银行资本：：所有者权益或股东权益所有者权益或股东权益  资产项目：  准备金准备金：库存现金和法定准备金库存现金和法定准备金  存放中央银行和存放同业  证券投资：国债和金融债券  贷款：短期、中长期，以及呆帐准备抵扣  其他资产 商商业银行银行基本基本业务务和和利润来源利润来源  资产转换(asset transformation) 银行通过出售具有一系列特征的负债，用所筹资金购买一 系列具有不同特征的资产，从中获利。 资产和负债产品的 特征概括为流动性、风险和回报的某种组合。  提供服务(banking services) 包括支票清算包括支票清算、、记帐和信用分析等记帐和信用分析等。。 银行管银行管理的目标和内容的目标和内容  银行管行管理的的目标标： 通过各项管理，实现银行资金安全性、流动性和赢利性的目标。  银行管理的内容：  流动性管理（Liquidity Management）  目标：保证银行准备金规模适度，在满足央行准备金要求的前 提下尽可能实现资金的赢利性。  准备金不足时的四种选择准备金不足时的四种选择：：向其他金融机构借款向其他金融机构借款、向中央银行向中央银行 借款、出售债券、收回借款。  资产管理 （Assets Management）  负债管理 （Liability Management）  资本充足率管理 （Capital Adequacy Management） 银行管银行管理的目标和内容的目标和内容 （续续）  银行管理的内容银行管理的内容：：  流动性管理（Liquidity Management）  资产管理资产管理 （（AAsset MManagement））  目标：在保证资金安全性、流动性的前提下要实现利润最大化， 银行必须在各项资产银行必须在各项资产 （（包括短期贷款包括短期贷款、债券投资和其他长期投债券投资和其他长期投 资等）之间进行权衡，资产管理的重点在信用风险和利率风险 控制。  内容：寻找优质借款客户、进行相对高回报低风险的债券投资、 进行资产的多样化等等。  负债管理（Liability Management）  资本充足率管理（Capital Adequacy Management） 银行管银行管理的目标和内容的目标和内容 （续续）  银行管理的内容银行管理的内容：：  流动性管理（Liquidity Management）  资产管理资产管理 （（AAsset MManagement））  负债管理（Liability Management） 银行通过