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我国财务公司行业概况研究 （1 ）行业管理 1 ）行业主管部门 企业集团财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金 使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行业金融机构。 2004 年原中国银监会出台《企业集团财务公司管理办法》（银监令 2004 年第5 号），后对该办法进行修订调整，对财务公司设立、市场定位、准入标准、分支 机构设立及业务范围等进行重新规范。 2006 年原中国银监会出台《企业集团财 务公司风险监管指标考核暂行办法》（银监发 [2006]96 号），设定了各项风险 监管指标，并建立检查监督监管体系。 2015 年以后，财务公司按照原中国银监 会监管架构改革总体部署， 监管权限下放给原属地银监局， 行业协会建立自律机 制。中央企业财务公司由国资委及原中国银监会、 原属地银监局等共同监管指导。 另外，国有资产监督管理委员会对中央企业财务公司实施监管， 就重大事项进行 监督管理。 2018 年3 月，十三届全国人大一次会议表决通过了关于国务院机构改 革方案的决定， 根据该议案， 中国银行业监督管理委员会和中国保险监督管理委 员会的职责整合后， 组建中国银行保险监督管理委员会， 作为国务院直属事业单 1 / 25 位，中国银行业监督管理委员会和中国保险监督管理委员会拟订银行业、 保险业 重要法律法规草案和审慎监管基本制度的职责被划入中国人民银行。 2018 年4 月8 日，中国银行保险监督管理委员会正式挂牌，中国银保监会成为我国财务公 司行业的主要监管机构。 ① 中国银保监会的监管 根据 《中华人民共和国银行业监督管理法》 ，中国银保监会对财务公司的监 督管理职责如下： I．国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定并发布对银行业金 融机构及其业务活动监督管理的规章、规则； II ．国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规规定的条件和程序，审 查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围； III ．申请设立银行业金融机构， 或者银行业金融机构变更持有资本总额或者 股份总额达到规定比例以上的股东的， 国务院银行业监督管理机构应当对股东的 资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信状况进行审查； IV ．银行业金融机构业务范围内的业务品种， 应当按照规定经国务院银行业 监督管理机构审查批准或者备案。 需要审查批准或者备案的业务品种， 由国务院 2 / 25 银行业监督管理机构依照法律、行政法规作出规定并公布； V ．未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立银行 业金融机构或者从事银行业金融机构的业务活动； VI ．国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构的董事和高级管理人员实 行任职资格管理。具体办法由国务院银行业监督管理机构制定； VII ．银行业金融机构的审慎经营规则，由法律、行政法规规定，也可以由 国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定。 前款规定的审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质 量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。 银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则； VIII ．国务院银行业监督管理机构应当在规定的期限，对下列申请事项作出 批准或者不批准的书面决定；决定不批准的，应当说明理由：