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第三章 商业银行 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 一、商业银行的产生 商业银行的最初形式 – 15 、 16 世纪的西欧，商品经济的发展，货 币的兑换行和汇兑行 银行一词的来源 – 拉丁文 banco ，柜台 – 意大利语 banca ，兑换商工作时坐的凳子 – 中文音译“版克”，后来改译“银行” 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行 银行在我国的产生 – 乾隆后期 , 钱庄成为信贷活动的机构 – 清道光年间出现票号 , 其主要业务是汇兑 – 钱庄与票号发放的贷款都是高利贷 – 1865 汇丰银行在上海建立 ;1897 中国通商银 行 , 第一家民族资本的现代意义商业银行 – 1905, 户部银行 , 最早成立的政府银行 ,1912, 改组为中国银行 商业银行的产生（ 3 ） 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行 商业银行是企业 – 以利润最大化或银行股东的利益最大化为目 标、以金融资产和负债为主要经营对象的综 合性、多功能金融企业 – 我国国有银行的商业化 是特殊的企业 : 强调安全性和流动性 – 储户的钱不在银行里 – 连锁反应 二、商业银行的性质 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行 三、商业银行的主要业务 传统业务 : 存款 , 贷款 , 中间业务 现代发展 : 货币市场融资 , 银行控股 公司 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行 四、商业银行的存款业务 活期存款帐户 – 形式 : 支票存款帐户 , 信用卡和提款卡帐户 – 目的 : 方便提款或对第三者付款 – 特点 : 利息较低或没有利息 – 我国活期存款利息是低息的 , 年利率 0.99% 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行 3.1.3.1 商业银行的存款业务 可转让支付凭证帐户 – 活期存款的一种新形式 – 既有利息收入 , 又具备支付功能 – 考虑存款最低余额和存款手续费水平决定可 转让支付凭证帐户的利息水平 商业银行的存款业务（ 3 ） 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行 3.1.3.1 商业银行的存款业务 定期存款帐户 – 储蓄存款和定期存款 – 货币市场存款：没有期限，有最低面额，流 动性好，利率按每日余额计算 – 超级可转让支付凭证存款帐户：面向个人， 有最低存款要求 – 电话转账帐户：开两个帐户，储蓄帐户有利 息，活期帐户无利息，电话通知转账 – 个人退休金存款帐户：免存款额的所得税 商业银行的存款业务（ 4 ） 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行 五、商业银行的贷款业务 商业银行贷款的分类 按期限 : 短（ 1 年之内）、中（ 2 年 -7 年）、长 （ 8-10 年及以上），中短期工商贷款是最主要 的 按有无担保：抵押贷款和非抵押贷款 根据贷款费用：固定利率贷款、优惠与加成贷款、 优惠与加倍贷款、交易利率贷款 根据贷款者身份或贷款目的贷款 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行 六、商业银行的资产负债表 表中资产部分的解释 – 比重最大的资产是贷款，占到了 42.53% 。 – 债务与权益工具、风险管理工具、证券和拆 出的联邦基金和回购协议 , 占 36.37% – 现金与同业欠款和银行存款 ,10.9% – 房产与设备，应收消费者承诺款和应计利息， 其他资产 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行 七、商业银行的损益结构 损益表部分内容的解释 大通银行利息占 60% ，工商银行利息占 88% 。 大通银行三分之一的利息来自各种金融市场工具 的投资，中国工商银行的证券投资数额微小，可 以判断来自金融市场工具的利息收入也一定不会 太多。 大通银行的净收入是 54.46 亿美元，中国工商银 行营业利润为负 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行 零售贷款的评估 对借款人信用评估的重点 : – 对企业贷款 : 企业的信用和按期还款上 – 对个人 : 消费者的品格 对零售借款人的评估方法 : – 评分制 – 消费者信用评分表 ( 表 3.8) 八、零售贷款的评估 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行 品格 (character): 诚实可信 能力 (capacity): 还款能力 资本 (capital): 财产净值 , 资本成本 , 资本流动性 抵押品 (collateral): 选好抵押品 , 完善抵押手续 , 严格抵押品的保管 环