金融风险与巴塞尔新资本协议.pptx

金融风险与巴塞尔新资本协议（Basel Ⅱ）;巴塞尔协议;巴塞尔协议产生的背景;巴塞尔协议Ⅰ自1988年推出以来，一直毁誉参半。赞誉者称之为国际银行业界的“神圣公约”，使得跨国银行第一次能在可计量的资本要求和风险约束下展开公平竞争。它也顺应了当时西方银行家批评一些东亚的大银行资本不够充分，但却在全球迅猛扩张的抱怨。批评者认为巴塞尔协议I过于“一刀切”（one fits all），甚至有人笑称，比没有全球统一的银行监管框架更糟的是，如今我们居然有了一个！甚至也有学者疑虑，1988年版巴塞尔协议Ⅰ的推行，导致日本银行业被迫收紧对东亚的流动性支持，从而间接引发了1997年的东亚金融危机。但不管如何，有了巴塞尔协议I，各监管当局有了制定银行监管政策的基本模板。 ;20世纪70年代，全球性通货膨胀，各国纷纷采取浮动利率 ，利率剧烈波动 。 国际大型商业银行的业务呈现出全球化、金融创新和投机性特点。导致以下结果： （1）越来越脱离国内的银行管制，同时国际银行监管又十分薄弱，使银行监管出现很大的漏洞； （2）金融操作与金融工具的创新，使银行经营的资产超过银行资本几十倍，风险增大； （3）国际金融投资活动使一些银行从中获得暴利，也使一些银行受到巨大损失，严重危害各国存款人的利益。 1974年，连续有三家大型国际商业银行——德国赫斯德特（Herstatt）银行、纽约富兰克林国民银行和英国-以色列银行相继倒闭，使许多国家客户遭受巨大损失。催生了十国集团央行成立巴塞尔银行监管委员会(BCBS)，以制定统一的国际银行监管规则。 ;大幅提高油价引发1974—1975年经济危机 ;;（3）1988年协议。该协议全称《巴塞尔委员会关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，简称《巴塞尔协议》即巴I：对信贷风险的评估和控制以及资本充足率确定统一的标准和计算方法。制定该协议的最重要目的： 确定银行的资本与风险资产比率，规定出计算方法和计算标准，以保障国际银行体系健康而稳定地运行； 通过统一标准消除国际金融市场上各国银行之间的不平等竞争。 （4）1992年7月声明。该声明是针对国际商业信贷银行倒闭给国际???行业监管带来的教训而作的。声明中明确了对国际银行最低监管标准，使得各国银行监管机关可以遵循这些标准来完成市场准入、风险监管、信息取得的要求。具体内容：;;;;;中国与巴塞尔协议;;;;新巴塞尔协议（BaselⅡ）的主要内容;;Basel Ⅱ 框架;;;;;;;;;;;;;;;风险加权资产的计算;;;;对主权国家和中央银行的债权;对非中央政府公共部门实体和多边开发银行的债权;对银行和证券公司的债权;对公司的债权（包括对保险公司的债权）;对零售的债权;由居民房地产抵押和商用房地产抵押的债权;逾期贷款;表外项目;;;;;;;;;;; ;;;;;;（2）中小企业的资本要求：规模调整 IRB 法允许银行对公司风险暴露单独区分中小企业的暴露。因此在计算中小企业暴露的资本要求K时，必须从企业规模的维度对资产相关性公式进行调整。调整后的相关性系数计算公式如下： 其中，S 是总的年销售额，以百万欧元为单位，S 的取值范围为[500，5000]。根据相关性系数R 再计算得到中小企业暴露非预期损失的资本要求。 ;;;1995年4月 对市场风险提取资本准备发表征讯文件。;（二）基本规定 市场风险的定义 市场风险是指因为利率、汇率等市场要素波动而引起的金融产品价值或收益具有不确定性的风险。 包括: 在自营买卖帐冊上与利率联系的金融工具风险 股权的风险 整个机构的外汇风险和商品风险 市场风险只覆盖银行交易帐户（相对于银行帐户而言），所有交易帐户资产必须以市场价值或內部模型为衡量标准。 Basel Ⅱ对于银行交易帐户的定义 以交易为目的或者为了对冲自营业务中其他项目而持有的金融工具和商品的头寸 。 ;;标准法对市场风险的最低资本要求=利率风险+股权投资风险+外汇风险+商品价格风险+衍生品风险 利率风险 债券类合约价值的预期变化实际取决于以下两个因素：利率水平的变动幅度和合约价值对利率变化的敏感程度。巴塞尔委员会设计了剩余期限法（MaturityMethod）和久期法（DurationMethod）供各国银行选择作为利率敏感度指标。 每一时间区段对应一个风险权重，该权重由这个时间区段内的以下两个变量直接相乘：债券价值的利率变化弹性和10个营业日内利率最大可能波动点数（可以近似设定为该利率月标准差的两倍）。;;;;;;;国际商业信贷银行破产案;;银行准备金;;;;忧国忘家，捐躯济难，忠臣之志也。—三国·曹植《求自诚表》。五月-20五月-20Tuesday, May 12, 2020 墨守成规，四平八稳，优柔寡断，畏首畏尾，不