对供应商增值税专用发票开票规定.docVIP

增值税专用发票开票要求 序号 项目 应注意事项 1 密码区 密码区内容不能超出线外; 密码区内容打印必须清晰. 2 购货单位 购货单位（例如：名称、纳税识别号、地址、电话、开户行及帐号不能有录入错误）; 购货单位内容打印必须清晰(不能有双重线等). 3 货物或应税劳务名称 货物或应税劳务名称为大类的 ( 例如五件配件一批、塑胶用品、表面处理涂装、详见销货附列资料等等) , 均需要附上销货清单;销货清单需一式两份提供. 货物或应税劳务名称通过发票必须能直观反应所订购材料或具体中文名称; 不得填开“商品”、“服务费”、“药品”、“食品”等笼统性称谓; 货物或应税劳务名称有规格型号必须标明; 货物或应税劳务是英文的一律不接收. 4 货物或应税劳务名称清单 (即销货清单) 货物或应税劳务名称清单应注意所属专用发票代码、发票号码、金额、税额一律要与所对应发票的金额及税额一致; 货物或应税劳务名称清单必须通过增值税防伪税控系统开具,开票方不得自制该清单; 货物或应税劳动名称清单及销售方盖章一律用发票专用章. 5 单位 本栏应根据所售货物准确填写计量单位,不得采用不规范的计量单位或英文单位,造成无法准确计算单位价值. 6 数量 “数量”栏应准确填写,对于能够反映具体数量的必须填写准确的货物数量. 7 销货单位 销货单位处的纳税识别号要与发票专用章纳税识别号一致. 8 发票收款人、复核、开票人不能空白，且复核与开票人不为同一人. 发票收款人、复核、开票人均需电脑打印人名，不可盖章. 9 销货方盖章 销货方盖章一律用发票专用章, 发票盖章必须清晰，不得遮盖住任何一个金额. 10 备注 备注栏必须备注IMS SAP订单号，手写或者空白一律不接收 11 对账单 对账单以我司系统格式对账单为准,供应商应在收到我司系统格式对账单后才进行开票,开票未税金额合计必须与我司对账单未税金额一致,对账单需打印盖章（公章、财务章、发票专用章三选一）,原件与发票一同寄出。 12 供应商开票应按照对账单开具，在发票限额内，可一张发票对应多张订单，但不可一张订单对应多张发票.如：A订单的内容在几张发票上均有一两项。 备注: 如果卖方（货物或应税劳务）未能按照规定的要求开具增值税发票,导致购买方多交税金或罚款,须由卖方承担.