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集团公司项目资金管理概述 智慧金融 变革未来 课程内容 集团资金集中管理模式 营运资本管理 资金 管理 项目现金流分析及资金占用 年度资金计划 项目主要融资方式 1-资金集中管理模式 围绕资金管理 三大原则 ，确保集 团资金统一管理， 高效使用 ，降低资 流动性 金成本 ，及时做出 安全预警。 安全性 收益性 1-资金集中管理模式 （1） 目前，我国企业集团中有四种较为常见的资金集中管理模式 ： 1、报账中心模式 2、财务结算中心模式 • 这一模式的特点是 ：资金管 • 通常设在集团母公司财务部 理高度集中 ，母公司财务部 门内，是一个独立运行的职 集中所有现金收付活动 ，统 能机构 ，其性质有些类似于 一收支、统一报账。报账中 内部银行，主要服务于企业 心模式又分为统收统支和拨 集团的整体利益和长远利益。 付备用金两种形式。 1-资金集中管理模式 （2） 3、内部银行模式 4、财务公司模式 • 内部银行将一种模拟 • 特点是 ：（1）独立的法人企业 ，它与集 的银企关系引入到集 团其他成员企业的关系是一种等价交换的 团内部的资金管理中。 市场竞争关系 ；（2）集团成员企业具有 母子公司是一种借贷 完全独立的财权 ，可以对资金的使用行使 关系 ，内部银行实际 决策权 ；（3）财务公司通过在企业集团 充当企业集团的结算 内部进行转账、结算来加速资金周转 ；同 中心、货币发行中心、 时它还肩负着整个集团的资金募集、资金 贷款中心和监管中心。 供应、投资和为集团成员企业寻找项 目资 金的使命 ，因而财务公司也具有对成员企 业及投资项目资金使用的监控功能。 1-资金集中管理模式 目前我司推广的资金集中管理通过资金池实现—— ◆资金池业务是指集团总部在不影响下属公司日常业务的情 况下 ，以电子方式将所有本地及跨地区下属公司的账户资金 自动及时集中的一种现金管理方案。 资金池 资金划拨 日常 A公司 B公司 C公司 N 支付 1-资金集中管理模式 金额 交易需要、预防需要、