第四期中国铁路建设债券募集说明书摘要-中国证券报.doc

　　声明及提示 　　一、发行人声明 　　发行人已批准本期债券募集说明书摘要，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 　　除本期募集说明书摘要列明的内容外，发行人的其他基本情况、业务情况、财务情况、偿债保证措施等内容请查阅中国债券信息网（）和中国货币网（）上公布的《2016年中国铁路建设债券募集说明书》。 　　二、发行人相关负责人声明 　　发行人的负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本期债券披露的财务数据真实、完整。 　　三、主承销商声明 　　主承销商保证其已按照中国相关法律、法规的规定，对本期债券发行材料的真实性、准确性、完整性进行了充分核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，履行了勤勉尽职的义务。 　　四、投资提示 　　凡欲认购本期债券的投资者，请认真阅读本期债券募集说明书摘要及其有关的信息披露文件，并进行独立投资判断。主管部门对本期债券发行所做出的任何决定，均不表明其对债券风险做出实质性判断。 　　凡认购、受让并持有本期债券的投资者，均视同自愿接受本期债券募集说明书摘要对本期债券各项权利义务的约定。 　　债券依法发行后，发行人经营变化引致的投资风险，投资者自行负责。 　　五、其他重大事项或风险提示 　　根据财政部、国家税务总局《关于铁路债券利息收入所得税政策问题的通知》（财税〔2016〕30号），对企业投资者、个人投资者持有本期债券取得的利息收入，减半征收企业所得税、个人所得税。 　　根据国家发展改革委办公厅《关于明确中国铁路建设债券政府支持性质的复函》（发改办财金〔2011〕2482号），中国铁路建设债券是经国务院批准的政府支持债券。根据《国务院关于组建中国铁路总公司有关问题的批复》（国函〔2013〕47号），中国铁路总公司组建后，继续享有国家对原铁道部的税收优惠政策，国务院及有关部门、地方政府对铁路实行的原有优惠政策继续执行，继续明确铁路建设债券为政府支持债券。 　　除发行人和主承销商外，发行人没有委托或授权任何其他人或实体提供未在本期债券募集说明书摘要中列明的信息和对本期债券募集说明书摘要做任何说明。 　　投资者若对本期债券募集说明书摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。 　　释 义 　　在本期债券募集说明书摘要中，除非上下文另有规定，下列词汇具有以下含义： 　　发行人或公司：指中国铁路总公司。 　　铁道部：指原中华人民共和国铁道部。 　　本期债券：指发行总规模为200亿元的“2016年第四期中国铁路建设债券”。 　　募集说明书摘要：指发行人根据有关法律、法规为发行本期债券而制作的《2016年第四期中国铁路建设债券募集说明书摘要》。 　　主承销商：指本期债券发行及存续期限内对国开证券有限责任公司（以下简称“国开证券”）、中国工商银行股份有限公司（以下简称“工商银行”）、中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”）、中银国际证券有限责任公司（以下简称“中银证券”）、中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）、中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）的总称。 　　牵头主承销商：指国开证券和工商银行的总称。 　　承销团：指主承销商为本期债券发行组织的，由主承销商和分销商组成的承销团。 　　余额包销：指承销团全体成员按照承销协议的约定对发行人承担本期债券的余额包销责任。 　　中央结算公司：指中央国债登记结算有限责任公司。 　　招标系统：指银行间债券市场债券发行系统。本期债券招投标采用银行间债券市场债券发行系统进行。发行人在中央结算公司统一发标，各投标人在招标系统规定的各自用户终端投标。 　　招标：指由发行人与主承销商确定本期债券的招标利率区间；发行人在中央结算公司统一发标，投标人在招标系统规定的各自用户终端参与投标；投标结束后，发行人根据招标系统结果最终确定本期债券的发行利率和投标人中标金额的过程。有关部门人员将对招标全程进行现场监督。 　　直接投资人：指承销团成员以外，可直接通过招标系统参与本期债券投标的投资人。 　　投标人：指承销团成员和直接投资人。 　　招投标方式：指通过招标系统采用的单一利率（荷兰式）招标方式。 　　单一利率（荷兰式）投标方式：指每一有效订单中申购利率在发行利率以下的有效申购金额获得全额配售，申购利率等于发行利率的有效申购金额等比例获得配售的配售方式。 　　有效投标：指投标人按照募集说明书摘要和《2016年第四期中国铁路建设债券发行办法》规定发出的，经招标系统确认有效的投标。 　　发行利率：指发行人根据市场招标结果确定的本期债券最终票面年利率。 　　应急投标：指如在本期债券招投标过程中，发生由于技术性或其他不可抗力产生的招标系统故障，投标人应填制本期债券的应急投标书，